Entrade GmbH

Entrade GmbH

Mainz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Entrade GmbH, Mainz

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft firmiert unter der Bezeichnung "Entrade GmbH" und war unter der Nummer HRB 32241 im Handelsregister des Amtsgerichtes Potsdam eingetragen. Sitz der Firma war Zossen. Mit Gesellschafterbeschluss vom 21.09.2022 wurde der Sitz und die Geschäftsanschrift nach Mainz verlegt. Eine Eintragung im Handelsregister des Amtsgerichts Mainz erfolgte im Geschäftsjahr 2023 am 24.02.2023.

Der Jahresabschluss der Entrade GmbH, Mainz, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Bilanzaufstellung erfolgt nach § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 HGB. Die Ansatz-, Bewertungs- und Ausweisstetigkeit wurde gewahrt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten, ggf. vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert, aktiviert.

Die Vorräte setzten sich aus Waren und geleisteten Anzahlungen zusammen. Waren sind mit den niedrigeren beizulegenden Zeitwerten zum Bilanzstichtag bewertet worden. Geleistete Anzahlungen sind mit den Nominalwerten oder mit den niedrigeren beizulegenden Zeitwerten bewertet worden.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit den am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Zeitwerten, sonstige Vermögensgegenstände wurden mit den Nennwerten angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennbetrag bilanziert.

Rückstellungen berücksichtigen die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz, der sich aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ergibt, abgezinst worden.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Forderungen, Guthaben bei Kreditinstituten sowie Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagespiegel

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres sind aus dem Anlagenspiegel ersichtlich (Anlage zum Anhang).

2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben alle eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

3. Forderungen und Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter

Gegenüber Gesellschaftern bestehen zum Bilanzstichtag Forderungen aus einem Darlehen in Höhe von 21.925 TEUR (i. Vj. 23.032 TEUR).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 445 TEUR (i.Vj. 46 TEUR) betreffen Lieferungen und Leistungen.

4. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Aufwendungen zur Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses zu den Geschäftsjahren 2022 und 2023 (84 TEUR; i.Vj. 45 TEUR) sowie Aufwendungen zur Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (7 TEUR; i. Vj. 7 TEUR).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Bedeutung

Im Geschäftsjahr 2023 haben sich außergewöhnliche Erträge und Aufwendungen aus der Abwicklung des Russland-Geschäfts ergeben.

Die im Geschäftsjahr ausgewiesenen Umsatzerlöse entfielen mit TEUR 634 auf den Verkauf von Material, das ursprünglich für das Projekt KOS eingekauft wurde. In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind außergewöhnliche Erträge in Höhe von TEUR 1.120 enthalten, die zum einen auf die Auflösung einer Wertberichtigung (TEUR 205) und zum anderen auf den Wegfall von Verpflichtungen aus Shipment-Fees (TEUR 493) und aus Einkaufsverträgen zurückzuführen sind.

Die Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens in Höhe von insgesamt 1.984 TEUR (i. Vj. 12.411 TEUR) betreffen im Geschäftsjahr 2023 eine Wertberichtigung von geleisteten Anzahlungen auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert.

Sonstige Angaben

1. Mitglieder der Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer ist Herr Ilhan Gucuyener, Kaufmann, bestellt. Hinsichtlich der gewährten Gesamtbezüge wird die Angabe unterlassen (§ 285 Abs. 4 HGB).

2. Zahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer (i. Vj. 4).

3. Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten nach Sicherheiten

Für die unter den Verbindlichkeiten ausgewiesenen erhaltenen Anzahlungen in Höhe von 26.761 TEUR (i. Vj. 26.761 TEUR) sind seitens Kreditinstituten Sicherheiten in Form von Avalkrediten bestellt worden mit einer Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr.

4. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an der ENKA TC LLC, Russia, zu 11,72 % beteiligt. Die Gesellschaft hat den Sitz in Moskau. Zum 31. Dezember 2023 betrug das Eigenkapital der Gesellschaft 470.927 TEUR, der Jahresüberschuss zu dem Geschäftsjahr 2023 betrug 39.905 TEUR.

5. Mutterunternehmen

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Enka Insaat Ve Sanayi A.S., Istanbul, einbezogen, der nach International Financial Reporting Standards aufgestellt wird. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Enka Insaat Ve Sanayi A.S. in Istanbul erhältlich.

6. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

7. Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Geschäftsjahr 2023 eingetreten sind

Nach der Beendigung der beiden Projekte zum Bau von Kraftwerken in Russland infolge der Sanktionen gegen Russland ruhten die operativen Geschäftstätigkeiten der Gesellschaft. Maßgebliche Vereinbarungen über die Abwicklung der Projekte mit dem Partner Siemens konnten aufgrund der Sanktionen nicht erfolgen. Im April 2023 konnte Entrade als Teil eines Konsortiums den Vertrag eines neuen Projekts zum Bau eines LNG-Terminals in Stade unterzeichnen, das maßgeblich die Geschäftstätigkeit ab dem Geschäftsjahr 2024 bestimmen wird. Wir verweisen dazu auf die Ausführungen in Abschnitt III. (Prognosebericht) und Abschnitt IV. (Chancen- und Risikobericht) im Lagebericht.

ANLAGENSPIEGEL zum 31 December 2023

Entrade GmbH Handel mit Waren aller Art, Mainz