EVM Berlin Service GmbH

EVM Berlin Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Vorbemerkung

Die EVM Berlin Service GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (HRB 78940 B).

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften des HGB und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Vereinfachungsregeln für kleine Kapitalgesellschaften nach § 267 HGB wurden in Anspruch genommen. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Durch den Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag vom 12. Dezember 2000/ 20. März 2014 unterstellt die Gesellschaft ihre Leitung der EVM Berlin Erbbauverein Moabit Eingetragene Genossenschaft und verpflichtet sich ihren ganzen, nach den handelsrechtlichen maßgeblichen Vorschriften ermittelten Gewinn an die Genossenschaft abzuführen. Bei der EVM Berlin Service GmbH entstehende Jahresfehlbeträge sind durch die Genossenschaft auszugleichen.

2. Erläuterungen zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände betreffen Software und wurden über den Nutzungszeitraum von 3 Jahren linear abgeschrieben

Sachanlagen

Gegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung werden über eine Nutzungsdauer von 4 bis 11 Jahren linear abgeschrieben.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt und haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Es wird auf die Darstellung im Anlagenspiegel (Anlage 1) verwiesen.

Forderungen

Zum Bilanzstichtag bestehen Forderungen gegenüber der Gesellschafterin (1,5 T€), die zum Nominalwert angesetzt sind. Die Forderungen resultieren aus Lieferungen und Leistungen und wurden mit der Gewinnabführung für das Wirtschaftsjahr 2023 (14,6 T€) saldiert.

Rückstellungen

Es wurden Rückstellungen für Jahresabschlusskosten (Prüfungs- und Steuerberatungskosten sowie Kosten der Veröffentlichung) (6,1 T€), für nicht genommenen Urlaub (0,7 T€) und Sonderzahlungen für Mitarbeiter (5,0 T€) gebildet.

Verbindlichkeiten

Zum Bilanzstichtag bestehen insbesondere Verbindlichkeiten aus Löhne und Gehältern (1,5 T€), Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer (3,6 T€) sowie im Rahmen der sozialen Sicherheit (0,5 T€).

Es wird auf die Darstellung im Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2) verwiesen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 21.09.2022 wurde mit der Mercedes-Benz Leasing GmbH ein Leasingvertrag über 3 Jahre für einen Mercedes-Benz Typ Vito 114 CDI KAB/E geschlossen.

Die monatliche Belastung beträgt 622,24 €.

4. Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

Rohergebnis

Es wurden Umsatzerlöse in Höhe von 507,3 T€ erwirtschaftet. Diese setzen sich vorrangig aus Hauswartvertretungen/Handwerk 265,8 T€), Personalservice (121,5 T€) und dem Projekt Soziale Arbeit (120,0 T€) zusammen. Dagegen stehen Fremdleistungen in Höhe von 0,8 T€ aus dem Bereich Handwerksleistungen.

Personalkosten

Die Personalkosten in Höhe von 437,3 T€ setzen sich zusammen aus Löhnen und Gehältern (349,9 T€) und sozialen Abgaben (87,4 T€).

5. Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge eingetreten, die für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft von besonderer Bedeutung werden könnten.

6. Gewinnverwendung

Gemäß Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag wird das Jahresergebnis 2023 in Höhe von 14,6 T€ an die Genossenschaft abgeführt.

7. Sonstige Angaben

Alleiniger Gesellschafter:                    EVM Berlin Erbbauverein Moabit Eingetragene Genossenschaft

                                                     Paulsenstr. 39, 12163 Berlin

Vertreten durch Torsten Knauer, Vorstand der Genossenschaft und Jörg Kneller, Vorstand der Genossenschaft

Geschäftsführung:               Carola Eckert, Prokuristin der Genossenschaft                          

Geschäftsführerbezüge sind nicht angefallen.

Die Gesellschaft beschäftigte durchschnittlich 12 Mitarbeiter.

Carola Eckert

Geschäftsführerin

Anlagenspiegel

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 16.02.2024 festgestellt.