OPB-Quarta GmbHLiquidiert

OPB-Quarta GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist ein 100%iges Tochterunternehmen der OPB-Holding GmbH, Köln. Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung von eigenen und fremden Vermögenswerten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde in Ausübung des Wahlrechts nach § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die Vorjahreszahlen wurden gemäß Art. 67 Abs. 8 S. 2 1. Halbsatz EGHGB nicht angepasst. Zum 1. Januar 2010 war aufgrund des Übergangs auf die Rechnungslegungsvorschriften des BilMoG kein außerordentliches Ergebnis zu bilanzieren.

Die Gesellschaft gehört zum Konzern des Bankhauses Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, und wird in dessen Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, wiederum gehörte bis zum 29. Juni 2010 zum Konzern der Sal. Oppenheim jr. & Cie. S.C.A., Luxemburg. Seit dem 1. Februar 2010 gehört der Konzern des Bankhauses Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, zum Konzern der Deutsche Bank AG, Frankfurt a. M. und wurde in deren Konzernabschluss zum 31. Dezember 2010 einbezogen. Der Konzernabschluss der Deutsche Bank AG wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Die OPB-Quarta GmbH ist persönlich haftende Gesellschafterin der OPPENHEIM Flottenfonds IV GmbH & Co. KG sowie der OPPENHEIM Flottenfonds V GmbH & Co. KG. Bei beiden Gesellschaften ist sie nicht am Gesellschaftskapital beteiligt. Für die Übernahme der persönlichen Haftung erhält die Gesellschaft von der OPPENHEIM Flottenfonds IV GmbH & Co. KG sowie der OPPENHEIM Flottenfonds V GmbH & Co. KG jeweils jährlich eine Vergütung in Höhe von EUR 2.500,00. Als Gewinn-Vorab, erhält die persönlich haftende Gesellschafterin von der OPPENHEIM Flottenfonds V GmbH & Co. KG für die Geschäftsführung jährlich, ab dem Geschäftsjahr 2008, eine Vergütung in Höhe von EUR 14.000,00.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft ist aufgrund ihrer Größenmerkmale eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die geltenden Vorschriften zur Bilanzierung, Berichterstattung und Veröffentlichung wurden angewendet. Sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden wurden zum 1. Januar 2010 gemäß Art. 67 Abs. 8 S. 2 HGB aus der Bilanz des Vorjahres übernommen. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aus dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurden unverändert übernommen. Zum 1. Januar 2010 war aufgrund des Übergangs auf die Rechnungslegungsvorschriften des BilMoG kein außerordentliches Ergebnis zu bilanzieren.

Die Vermögensposten werden nach dem Niederstwertprinzip bewertet, also zu Anschaffungskosten oder auf Basis niedrigerer Börsen- oder Marktpreise.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert ausgewiesen. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Rückstellungen sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Abdeckung der jeweiligen Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten erforderlich ist (§ 253 Abs. 1 HGB).

C. Angaben zur Bilanz

Umlaufvermögen

Das Guthaben bei Kreditinstituten entfällt ausschließlich auf das Kontokorrentkonto in EUR bei der Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln.

Die Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, beinhalten ausschließlich die Haftungsvergütung für 2009 von der OPPENHEIM Flottenfonds IV GmbH & Co. KG.

Eigenkapital

Die Entwicklung des Eigenkapitals ergibt sich aus der Darstellung in der Bilanz.

Rückstellungen

Die Steuer-Rückstellungen betreffen ausschließlich Körperschaftsteuer- und Solidaritätszuschlag-Rückstellungen für das Jahr 2010.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Jahresabschluss- und Beratungskosten sowie den IHK-Beitrag.

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren aus den Haftungsvergütungen 2010 der Flottenfonds IV und V sowie der Geschäftsführungsvergütung 2010 des Flottenfonds V.

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge beinhalten die Kontokorrentzinsen, die sämtlich von der Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, gezahlt wurden.

Das Ergebnis nach Ertragssteuern beträgt EUR 14.134,96.

E. Angaben zu bestimmten anderen Sachverhalten

Personalaufwand/Beschäftigte

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2010 unverändert zum Vorjahr keine Beschäftigten.

Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern wurden bestellt