A.D.A.M. GmbH
Otzberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Steuerbilanz zum 31.12.2023
ADAM GmbH
AKTIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
|
|
| a)
PKW |
3,00 |
|
7.023,02 |
| b)
Betriebsausstattung |
2,00 |
|
506,63 |
| c)
GWG |
1,00 |
|
0,00 |
| d)
Sammelposten GWG |
0,00 |
|
120,23 |
| e)
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung |
1,00 |
|
179,83 |
|
|
|
7,00 |
7.829,71 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
| a)
übrige Forderungen |
4.472,37 |
|
8.813,28 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| a)
Körperschaftsteuerüberzahlungen |
550,00 |
|
550,00 |
| b)
Forderungen und Darlehen an Mitarbeiter |
0,00 |
|
11,00 |
| c)
sonstige Vermögensgegenstände gegen
Gesellschafter |
47.120,41 |
|
47.218,19 |
| d)
übrige sonstige
Vermögensgegenstände |
33.989,77 |
|
3.205,19 |
|
|
|
86.132,55 |
59.797,66 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
|
|
| 1.
Kasse |
32.140,42 |
|
29.730,78 |
| 2.
Guthaben bei Kreditinstituten |
52.217,10 |
|
31.768,30 |
|
|
|
84.357,52 |
61.499,08 |
| C.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten |
|
659,83 |
659,83 |
|
Saldo Klasse 9 |
|
0,00 |
33.208,46 |
| D.
Sonstige Aktiva |
|
0,00 |
1.272,64 |
|
|
|
171.156,90 |
164.267,38 |
PASSIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| A.
Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
|
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
|
-12.500,00 |
|
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
|
12.500,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
83.855,81 |
|
115.725,24 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
-32.449,00 |
|
-32.272,18 |
|
|
|
63.906,81 |
95.953,06 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1.
sonstige Rückstellungen |
12.753,19 |
|
8.753,19 |
|
|
|
12.753,19 |
8.753,19 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
|
|
|
| a)
übrige |
7.542,01 |
|
7.542,01 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
| a)
übrige Verbindlichkeiten |
13.935,04 |
|
4.184,08 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
|
|
|
| a)
sonstige Verbindlichkeiten aus Steuern |
41.701,97 |
|
44.165,53 |
| b)
sonstige Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen
Sicherheit |
2.226,86 |
|
3.585,19 |
| c)
sonstige Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern |
890,52 |
|
0,00 |
| d)
sonstige Verbindlichkeiten gegenüber
Mitarbeitern |
28.191,79 |
|
32,90 |
| e)
übrige sonstige Verbindlichkeiten |
8,71 |
|
0,71 |
|
|
|
94.496,90 |
59.510,42 |
| D.
Sonstige Passiva |
|
0,00 |
50,71 |
|
|
|
171.156,90 |
164.267,38 |
GEWINN
- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
ADAM GmbH
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
|
|
| a)
in Umsatzerlöse enthaltener Bruttowert |
|
|
|
| aa)
Erlöse aus Leistungen nach § 13b UStG |
79.950,00 |
|
39.395,00 |
| ab)
Umsatzerlöse Regelsteuersatz |
334.073,00 |
|
445.781,57 |
| b)
In Umsatzerlöse verrechnete
Erlösschmälerungen und sonstige direkt mit
dem Umsatz verbundene Steuern |
|
|
|
| ba)
Erlösschmälerungen Regelsteuersatz |
-519,05 |
|
-0,42 |
| bb)
Erlösschmälerungen ohne Zuordnung nach
Umsatzsteuertatbeständen |
-331,89 |
413.172,06 |
0,00 |
| 2.
Gesamtleistung |
|
413.172,06 |
485.176,15 |
| 3.
sonstige betriebliche Erträge |
|
|
|
| a)
Erträge aus Auflösung des Sonderpostens mit
Rücklageanteil und andere Sonderposten |
|
|
|
| aa)
sonstige Erträge aus Auflösung eines
Sonderpostens mit Rücklageanteil und andere
Sonderposten |
-1.144,64 |
|
0,00 |
| b)
Versicherungsentschädigungen und
Schadensersatzleistungen |
9.118,79 |
|
0,00 |
| c)
Erträge aus Eigenverbrauch und
Sachbezügen |
|
|
|
| ca)
Sachbezüge Kfz |
7.057,20 |
15.031,35 |
10.585,80 |
| 4.
Materialaufwand |
|
|
|
| a)
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
|
|
|
|
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
|
|
|
| aa)
übrige Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe ohne
Zuordnung nach Umsatzsteuertatbeständen |
26.220,05 |
|
0,00 |
|
Aufwendungen für bezogene Waren |
|
|
|
| ab)
Wareneinkauf zum Regelsteuersatz |
28.088,78 |
|
61.937,14 |
| ac)
innergemeinschaftliche Erwerbe |
20.167,91 |
74.476,74 |
2.701,54 |
| b)
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
|
|
|
| ba)
Leistungen nach § 13b UStG mit
Vorsteuerabzug |
100.500,00 |
|
228.144,00 |
| bb)
übrige Leistungen mit Vorsteuerabzug |
0,00 |
|
600,00 |
| bc)
übrige Leistungen ohne Vorsteuerabzug |
3.300,00 |
103.800,00 |
3.600,00 |
| 5.
Personalaufwand |
|
|
|
| a)
Löhne und Gehälter |
|
|
|
| aa)
übrige Löhne und Gehälter |
|
141.295,58 |
134.722,90 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
|
|
|
|
soziale Abgaben |
|
|
|
| ba)
für übrige Arbeitnehmer |
30.307,15 |
|
22.604,80 |
|
Aufwendungen für Altersversorgung |
|
|
|
| bb)
für
Gesellschafter-Geschäftsführer |
0,00 |
|
1.800,00 |
| bc)
für übrige Arbeitnehmer |
1.650,00 |
31.957,15 |
-826,20 |
| 6.
Abschreibungen |
|
|
|
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
|
|
| auf
Sachanlagen |
|
|
|
| aa)
Sofortabschreibung GWG |
731,17 |
|
689,03 |
| ab)
Auflösung GWG-Sammelposten |
0,00 |
|
145,77 |
| ac)
übrige Abschreibungen auf Sachanlagen |
7.142,25 |
|
7.730,76 |
| ad)
nicht zuordenbar |
681,46 |
8.554,88 |
554,37 |
| 7.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
| a)
Miet- und Pachtaufwendungen für unbewegliche
Wirtschaftsgüter |
|
|
|
| aa)
übrige Miete und Pacht für unbewegliche
Wirtschaftsgüter |
5.070,00 |
|
2.790,00 |
| b)
Aufwendungen für Leasing |
|
|
|
| ba)
Leasing für bewegliche
Wirtschaftsgüter |
13.111,43 |
|
15.157,59 |
| c)
Versicherungsprämien, Gebühren und
Beiträge |
3.065,10 |
|
3.387,46 |
| d)
Aufwendungen für den Fuhrpark |
37.508,02 |
|
21.591,17 |
| e)
Werbeaufwand |
54,13 |
|
0,00 |
| f)
beschränkt abziehbare Betriebsausgaben |
|
|
|
| fa)
Bewirtungsaufwendungen, abziehbar |
327,68 |
|
213,26 |
| fb)
Bewirtungsaufwendungen, nicht abziehbar |
0,00 |
|
91,40 |
| fc)
sonstige beschränkt abziehbare
Betriebsausgaben |
86,70 |
|
778,00 |
| g)
Aufwendungen für Kommunikation |
2.312,45 |
|
2.020,16 |
| h)
Rechts- und Beratungskosten |
23.291,76 |
|
11.650,95 |
| i)
andere ordentliche sonstige betriebliche
Aufwendungen |
14.348,85 |
|
9.860,54 |
| j)
andere sonstige betriebliche Aufwendungen |
39,44 |
99.215,56 |
418,40 |
| 8.
Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens |
|
|
|
| a)
Zins- und Dividendenerträge |
|
|
|
| aa)
Zins- und Dividendenerträge, nicht
zuordenbar |
|
0,00 |
1.372,44 |
| 9.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
|
|
|
| a)
Körperschaftsteuer |
0,00 |
|
1.306,08 |
| b)
Gewerbesteuer |
0,00 |
|
73,00 |
| c)
Steuererstattungen für Vorjahre |
0,00 |
0,00 |
-4.924,72 |
| 10.
Ergebnis nach Steuern |
|
-31.096,50 |
-31.683,01 |
| 11.
sonstige Steuern |
|
1.352,50 |
589,17 |
| 12.
Jahresfehlbetrag |
|
-32.449,00 |
-32.272,18 |
Otzberg, den 12.05.2025
Unterschrift
|
