Montana
Media GmbH
Neu-Ulm
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital |
0,00 |
12.500,00 |
| B.
Anlagevermögen |
5.250,00 |
3.714,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
122,00 |
347,00 |
| II.
Sachanlagen |
5.128,00 |
3.367,00 |
| C.
Umlaufvermögen |
202.613,36 |
194.045,10 |
| I.
Vorräte |
970,00 |
850,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
181.348,52 |
148.342,01 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
20.294,84 |
44.853,09 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
576,75 |
479,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
208.440,11 |
210.738,10 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
128.229,58 |
112.127,96 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
0,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
87.127,96 |
84.006,36 |
| III.
Jahresüberschuss |
28.601,62 |
3.121,60 |
| B.
Rückstellungen |
72.381,30 |
91.836,95 |
| C.
Verbindlichkeiten |
7.829,23 |
6.773,19 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
7.829,23 |
6.773,19 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
208.440,11 |
210.738,10 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Montana Media GmbH wurde auf
der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Per 01.01.2010 wurde auf die geänderten
Vorschriften des BilMoG umgestellt. Die Umstellungseffekte
wurden durch Erstellung einer Anpassungsbilanz
dokumentiert.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Gesellschaft hat zum 01.01.2010 ein
versicherungsmathematisches Gutachten unter
Berücksichtigung der nach BilMoG geltenden
Bewertungsvorschriften für Pensionsrückstellungen
nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren erstellen lassen. Es
wurde in der Anpassungsbilanz zum 01.01.2010 eine
außerordentliche Minderung in Höhe von €
9.963,00 eingestellt.
Zur Abdeckung des Risikos wurde eine
Rückdeckungsversicherung, die den
Geschäftsführern Jürgen Junge und Ursula
Junge verpfändet wurde, abgeschlossen.
Die Berechnung der Pensionsrückstellungen
gemäß versicherungsmathematischem Gutachten der
BVE GmbH zum 31.12.2010 weist eine planmäßige
Zuführung zu den Pensionsrückstellungen für
das Geschäftsjahr 2010 in Höhe von €
18.341,00 aus.
Der saldierte Ausweis in der Bilanz ergibt sich nach
§ 246 Abs. 2 HGB wie folgt:
Pensionsverpflichtung 31.12.2010 € 91.737,00
./. Rückdeckungsversicherung 31.12.2010 €
51.971,00
Pensionsrückstellung Bilanz € 39.766,00
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 7.829,23
(Vorjahr:
Euro 6.773,19).
Gewinnvortrag
In den Bilanzgewinn wurde ein Gewinnvortrag von Euro
84.006,36 einbezogen.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Feststellung des Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss wurde am 24. März 2011
festgestellt.
Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
In der Gesellschafterversammlung vom 24. März
2011 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur
Ergebnisverwendung angenommen.
Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei
der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
Jürgen Junge
Geschäftsführer:
Ursula Junge
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
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Betrag
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|
Euro
|
Forderungen
|
168.612,00
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Unterschrift der Geschäftsleitung
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