AQTON Private Equity GmbH

SIKON Private Equity GmbH

Bad Homburg v. d. Höhe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Allgemeines

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt gemäß dem Handelsgesetzbuch in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (HGB n.F.).

Die Anwendung der geänderten Vorschriften erfolgt erstmalig für das Geschäftsjahr 2010. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie die Gliederung des Jahresabschlusses sind im Wesentlichen unverändert gegenüber dem Vorjahr. Die Vorjahreszahlen sind nicht anzupassen.

Soweit Einlagen bei den Finanzanlagen in Fremdwährungen vorgenommen worden sind, wurden die in Fremdwährungen zu leistenden Einlagen grundsätzlich mit den jeweils aktuellen Tageskursen in EUR umgerechnet. Kapitalrückflüsse minderten den Ansatz der Beteiligung mit dem durchschnittlichen Anschaffungskostenkurs.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB und hat sämtliche Erleichterungen gemäß §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 266 Abs. 1 Satz 3, 274a, 288 Abs. 1 und 326 HGB in Anspruch genommen.

2. Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet oder mit dem niedrigeren Wert angesetzt, der am Abschlussstichtag beizulegen ist.

In den Finanzanlagen werden die folgenden Beteiligungen ausgewiesen:

3. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Guthaben in ausländischer Währung werden zum Niederstwertprinzip bewertet.

4. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt unverändert EUR 100.000,00 und ist voll einbezahlt. Im Bilanzverlust ist ein Verlustvortrag in Höhe von EUR 3.428.165,71 (Vj.: EUR 3.309.104,68) enthalten.

5. Rückstellungen

Rückstellungen werden für alle erkennbaren Risiken und nach § 253 Abs. 1 Satz 2, Abs. 2 HGB in Höhe des Betrags angesetzt, der sich bei Bewertung zum Erfüllungsbetrag der zugrunde liegenden Verpflich-tung ergibt.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr (EUR 67.866,44; Vj.: EUR 37.034,95). Es bestehen, wie im Vorjahr, keine Verbindlichkeiten aus Steuern und im Rahmen der sozialen Sicherheit.

II. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Andere Berichtsbestandteile (§ 328 Abs. 1 Nr. 1 Satz 2 HGB)

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde mit Beschluss vom 13. Juli 2011 festgestellt.