Umwelt Service Mannert GmbH

Umwelt Service Mannert GmbH

Gersthofen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Umwelt Service Mannert GmbH

Gersthofen

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Allgemeines

Die Umwelt Service Mannert GmbH mit Sitz in Gersthofen ist im Handelsregister des Amtsgerichts Augsburg unter der Handelsregisternummer HRB 25607 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Umwelt Service Mannert GmbH für das Wirtschaftsjahr 2021 wurde nach den Vorschriften des HGB sowie des GmbH-Gesetzes erstellt.

Sämtliche Angaben, bei denen ein Auswahlrecht zwischen Bilanz / Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang besteht, wurden aus Gründen der Übersichtlichkeit und Klarheit in den Anhang verlagert.

Die Bewertungs- und Bilanzierungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Mit Wirkung zum 30.12.2011 wurde das Einzelunternehmen Heinz Mannert in die Gesellschaft gegen Gewährung von Gesellschaftsrechten eingebracht.

Aufgrund der bestehenden Ergebnisabführungsverträge mit den Tochterunternehmen wurden in der Gewinn- und Verlustrechnung die Positionen „Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrages erhaltene Gewinne“ und „Aufwendungen aus Verlustübernahme“ zusätzlich eingefügt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten im Sinne des § 255 HGB aktiviert. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Die Zugänge des Wirtschaftsjahres werden ab Zugangsmonat pro rata temporis abgeschrieben.

Die planmäßigen Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden linear vorgenommen.

Soweit der nach den vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Die in den Vorjahren vorgenommenen Abschreibungen werden rückgängig gemacht, soweit die Gründe hierfür nicht mehr bestehen.

Das Finanzanlagevermögen wird mit Anschaffungskosten angesetzt, gegebenenfalls vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen, sofern zum Stichtag der dauerhaft niedrigere Wert niedriger ist als die Anschaffungskosten.

Das Umlaufvermögen wird ebenfalls zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten gemäß § 255 HGB aktiviert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Beim Ansatz der Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens wird das strenge Niederstwertprinzip beachtet.

Für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Schulden am Bilanzstichtag werden angemessene Rückstellungen gebildet. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (veröffentlicht von der Deutschen Bundesbank gemäß § 253 Abs. 2 HGB). Dabei wurde gemäß § 253 Abs. 2 HGB bei den langfristigen Personalrückstellungen pauschal eine Restlaufzeit von 15 Jahren angenommen.

Verbindlichkeiten sind jeweils mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung wurden mit dem Kurs der Erstbuchung bewertet. Verluste aus Kursänderungen sind stichtagsbezogen berücksichtigt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagespiegel am Ende des Anhanges zu entnehmen.

Die Forderungen sowie sonstigen Vermögensgegenstände haben bis auf EUR 1.730.636,07 eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und in Höhe von EUR 1.038.408,09 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 617.980,48.

Gemäß Notarvertrag vom 06.12.2011 wurde das Einzelunternehmen Heinz Mannert gegen Gewährung von Gesellschaftsrechten in die Umwelt Service Mannert GmbH mit Wirkung zum 30.12.2011 eingebracht. Die Eintragung der Kapitalerhöhung um EUR 225.000,00 auf EUR 250.000,00 Stammkapital ins Handelsregister ist erfolgt. Der überschießende Betrag der Einlage wurde nach Eintragung der Kapitalerhöhung in die Kapitalrücklage eingestellt.

Die Berechnung der Rentenverpflichtung zum Bilanzstichtag ist auf Grundlage eines versicherungsmathematischen Gutachtens der Allianz Lebensversicherungs AG erfolgt, berechnet mit dem 7-Jahresdurchschnittszinssatz. Bei der Berechnung wurden die Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck sowie ein Rechnungszins 1,60 % zugrunde gelegt.

Die Verbindlichkeiten sind wie folgt strukturiert:

4. Sonstige Angaben

Als Geschäftsführer der Gesellschaft war

bestellt.

Am Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen:

• Haftungsverhältnisse

Für die documentus Bayern GmbH wurden zur Sicherung von zwei Darlehen bei der Landesbank Baden-Württemberg Bürgschaften in Höhe von insgesamt EUR 978.571,38 abgegeben. Die Darlehen valutieren zum 31.12.2021 mit EUR 249.999,62 und EUR 299.999,88.

Außerdem wurde für die novorauM GmbH & Co. KG zur Sicherung eines Darlehens bei der Kreissparkasse Augsburg eine Bürgschaft über EUR 500.000,00 abgegeben. Das Darlehen valutiert zum 31.12.2021 mit EUR 742.88295.

Mit Ausnahme branchenüblicher Lieferanteneigentumsvorbehalte bestanden zum 31.12.2021 keine aus der Bilanz nicht ersichtlichen Haftungsverhältnisse.

• Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Jährliche Mietverpflichtungen bestehen nicht.

Im Geschäftsjahr wurden im Durchschnitt 29 Mitarbeiter beschäftigt.

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss 2021 auf neue Rechnung vorzutragen.

Konzernzugehörigkeit

Die Umwelt Service Mannert GmbH wurde in den Konzernabschluss der Thunder Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG einbezogen.

Die Thunder Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG stellt den Konzernabschluss für den größten Konzernkreis auf.

5. Feststellung

Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde von der Gesellschafterversammlung am 12.07.2022 festgestellt und der Vortrag des Jahresüberschusses beschlossen.