Hotel Selbachpark GmbH

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Hamm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben
Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 liegen die Vorschriften des Handelsgesetz­buches (HGB) über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften zugrunde sowie die er­gänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haf­tung (GmbHG). Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind größtenteils im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Gesellschaft ist im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft und wendet die hierfür geltenden Ansatz-, Ausweis- und Gliederungsvorschriften an.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um die planmäßige Abschreibung vermindert. Die planmäßige Abschreibung wurde nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen, die sich weitgehend mit den steuerlichen Abschreibungstabellen decken.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennbetrag ange­setzt.
Rückstellungen wurden für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten ge­bildet. Die Bewertung erfolgte in der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwen­digen Höhe. Die Pensionsrückstellungen wurden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mit dem Teilwertverfahren ermittelt. Grundlagen des Gutachtens sind die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck und der durch die Deutsche Bundesbank bekannt gegebene Rechnungszinsfuß von 1,82 %, der dem durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren entspricht.
Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Bruttoanlagespiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte ist aus dem Anlagespiegel zu entnehmen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Restlaufzeiten der Forderungen betragen weniger als ein Jahr

Stammkapital
Das Stammkapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Verlustvortrag
Der Verlustvortrag beträgt EUR 83.926,75 (Vorjahr: EUR 179.992,19).

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Unter Berücksichtigung des laufenden Gewinnes des Geschäftsjahres 2023 in Höhe von
EUR 36.231,74 (Vorjahr: EUR 96.065,44) ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von EUR 22.130,42 (Vorjahr: EUR 58.362,16).

Aufgrund des Betriebsergebnisses ist die Gesellschaft nominell überschuldet. Nach der Fortführungsprognose und den geplanten Umstrukturierungen ist weiterhin zukünftig mit einem positiven Betriebsergebnis zu rechnen.

Es gibt eine Rangrücktrittsvereinbarung der Geschwister Kleineaschoff mit der Vereinbarung, dass die Geschwister Kleineaschoff mit ihrer Forderung im Range hinter alle übrigen Gläubiger zurücktreten. Darüberhinaus sind die Darlehensverbindlichkeiten der GmbH durch die Eintragungen im Grundbuch der Erbengemeinschaft Kleineaschoff ausreichend abgesichert.

Rückstellungen
Auf Grund der geänderten Bewertung der Pensionsrückstellungen nach BilMoG ergibt sich zum 01. Januar 2010 ein Zuführungsbetrag von 13.299,00 EUR, der gem. Art. 67 Abs.1 S. 1 EGHGB zu mindestens einem Fünfzehntel je Geschäftsjahr der Pensionsrückstellung zuzuführen ist. Im Geschäftsjahr wird ein Teilbetrag von 650,00 EUR zugeführt. Die nicht in der Bilanz ausgewiesenen Rückstellungen für Pensionen betragen zum Bilanzstichtag
645,00 EUR.

Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

V. Sonstige Angaben
Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Gerhard Kleineaschoff, Hamm
Hildegard Kleineaschoff, Hamm
Annette Kleineaschoff, Hamm

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.03.2025 festgestellt.