Lütke AktiengesellschaftLiquidiert

Lütke Aktiengesellschaft

Koblenz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB.

Auf die Aufstellung eines Lageberichts wurde gem. § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB verzichtet.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach den gesetzlichen Vorschriften (§§ 266, 152, 158 AktG). Das Prinzip der Gliederungsstetigkeit wird gewahrt.

Die Bewertung entspricht den Rechnungslegungsnormen und den GoB (insbesondere Realisationsprinzip, Imparitäts- und allgemeines Vorsichtsprinzip, Prinzip der Einzelbewertung, Grundsatz der Periodenabgrenzung, Going-Concern-Prinzip, Wertaufhellungsgrundsatz).

Die Grundsätze der formellen und materiellen Bilanzkontinuität werden beachtet.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten nach Verrechnung planmäßiger (linearer) bzw. soweit notwendig außerplanmäßiger Abschreibungen angesetzt.

Der Geschäfts- oder Firmenwert wird mit einem Betrag von 52.057,00 € linear über 15 Jahre abgeschrieben. Zum Zeitpunkt des Erwerbs ging man von einer wirtschaftlichen Nutzungsdauer entsprechend dem steuerlichen Abschreibungszeitraum aus.

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen im Geschäftsjahr 2011 sind nachfolgend dargestellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden durch Saldenlisten, Dokumente und andere geeignete Unterlagen nachgewiesen. Die Bewertung erfolgt mit Ausnahme der Fremdwährungsforderungen zum Nennwert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Die liquiden Mittel werden durch Saldenbestätigungen, Bankkontenauszüge und andere geeignete Unterlagen nachgewiesen. Die Bewertung erfolgt mit Ausnahme der Fremdwährungsbestände zum Nennwert. Die Umrechnung der Fremdwährungsbestände erfolgt zum maßgeblichen Devisenkurs des Bilanzstichtages.

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) ist mit dem Nennbetrag angesetzt. Es besteht in Höhe von 2.323.200,00 € aus 792 nennbetragslosen Stückaktien.

Der Bilanzverlust beträgt 456,51 €. Mit Beschluss vom 9. Mai 2011 wurde durch eine Entnahme aus der Kapitalrücklage der Verlustvortrag zum 1. Januar 2011 in Höhe von 603.891,51 € ausgeglichen.

Die Rückstellungen bestehen für Pensionen und andere ungewisse Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt. Pensionsverpflichtungen werden mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen (13 T€), Jahresabschlusskosten (10 T€), Rückstellung für Archivierungskosten (4 T€), ausstehender Rechnungen (3 T€) sowie ausstehender Urlaub (2 T€).

Die Verbindlichkeiten werden durch Saldenlisten, Bankauszüge, Verträge und andere geeignete Unterlagen dokumentiert; sie sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr belaufen sich auf 464.629,69 €. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundschulden sowie abgetretene Ansprüche aus Lebensversicherungen besichert. Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besteht in branchenüblichem Maße.

III. Sonstige Angaben

Vorstand, Aufsichtsrat und Aufwendungen für Organe

Dem Vorstand der Gesellschaft gehörten im Geschäftsjahr 2011 an:

Mitglieder des Aufsichtsrats waren im Jahr 2011:

Die Aufsichtsratsvergütungen betrugen in 2011 7 T€.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 15. Mai 2012 festgestellt.