EXCALIBUR Medienvertrieb GmbHLiquidiert

EXCALIBUR Medienvertrieb GmbH

Hammelburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

ANHANG zum 31. Dezember 2011

Excalibur Medienvertrieb GmbH, Bahnhofstraße 36, 97762 Hammelburg

1.0 Auftrag und Auftragsdurchführung

Von dem vertretungsberechtigten Geschäftsführer der Firma Excalibur Medienvertrieb GmbH, Herr Manuel Kissener, wurde ich beauftragt, den Jahresabschluß zum 31. Dezember 2011 sowie die Steuererklärungen für 2011 zu erstellen.

Als Unterlagen zur Durchführung des Auftrages dienten uns die von der

Firma erstellte Buchführung, sowie die sonstigen zur Erstellung des Jahresabschlusses notwendigen Belege und Akten.

Für die Durchführung des Auftrages und für meine Verantwortlichkeit, auch im Verhältnis gegenüber Dritten, sind die allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater und Steuerbevollmächtigte maßgebend, wie sie nachfolgend

abgedruckt sind.

2.0 Rechtliche Grundlagen

Die Firma Excalibur Versandbuchhandlung GmbH wurde durch notariellen Vertrag des Notars Dr. Hans-Rainer Gebhard, München, Urkundenrolle 5653/1991 am 03.September 1991 im Wege der Einmanngründung mit Sitz in Ergolding errichtet.

Am 13.09.1994 wurde der Firmensitz durch die Gesellschafterversammlung des Alleingesellschafters, Herr Manuel Kissener, von Ergolding nach Hammelburg verlegt.

Außerdem wurde der Unternehmensgegenstand erweitert, so dass neben dem Betrieb einer Versand- und Reisebuchhandlung und dem lokalen Einzelhandel

nun auch der Betrieb einer Verlagsvertretung und einer Literaturagentur, sowie der An- und Verkauf von Urheberrechten und Lizenzen abgedeckt wurde.

Diese Änderungen wurden am 13.09.1994 durch notariellen Vertrag des Notars Dr. Franz Zechiel, Hammelburg, Urkundenrolle 2052/1994, beurkundet und vom Registergericht eingetragen.

Mit notariellem Vertrag des Notars Dr. Walter Kamp, Hammelburg, Urkundenrolle 845/1999, vom 12.05.1999 wurde schließlich der Firmenname geändert in: Firma Excalibur Medienvertrieb GmbH.

Herr Manuel Kissener ist als Alleingesellschafter der Gesellschaft an deren Stammkapital von 50.000,- DM nach wie vor mit einem Geschäftsanteil von

50.000,- DM = 25 564,59 Euro beteiligt.

Alleiniger Geschäftsführer ist ebenso Herr Manuel Kissener.

Die Gesellschafterversammlung hat das Recht, einen alleinigen Geschäftsführer von den Beschränkungen des § 181 BGB zu befreien.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Firma ist im Handelsregister des Amtsgerichts Schweinfurt Abt. B unter der Nummer 2644 eingetragen.

Die Firma Excalibur Medienvertrieb GmbH wird bei dem Finanzamt Bad Kissingen unter der Steuernummer: 205/125/90064 zur Körperschaftsteuer veranlagt.

3.0 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

3.1 Aktiva

Für das Sachanlagevermögen wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Soweit es sich um abnutzbare Wirtschaftsgüter handelt, wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden, ausgehend von der voraussichtlichen

Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter, gemäß den steuerrechtlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Höhe der Abschreibungen ergibt sich aus dem Brutto-Anlagenspiegel mit dem Abschreibungsverzeichnis.

Der Bruttoanlagenspiegel ist separat vor dem Anhang abgeheftet.

Innerhalb der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden die

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen unter Berücksichtigung aller erkennbaren Einzelrisiken bewertet.

Die Pauschalwertberichtigung für Forderungen wurde grundsätzlich mit 3%

des Forderungsbestandes bemessen.

Die unter sonstige Vermögensgegenstände ausgewiesenen antizipativen

Sachverhalte sind rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag entstanden.

3.2 Passiva

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt worden.

Es existieren keine Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind.

Aufgliederung der Steuerrückstellungen, der sonstigen Rückstellungen und der sonstigen Verbindlichkeiten:

Bei dem unter sonstige Verbindlichkeiten (Konto 0740) ausgewiesenen Gesellschafter-Darlehen in Höhe von 25.430,36 € wurde von dem Gesellschafter aufgrund der angespannten Liquiditätslage gemäß dem Gesellschafterbeschluß vom 06.02.1992 auf eine Verzinsung des Darlehens verzichtet.

Außerdem besteht ein Gesellschafterbeschluß vom 01.07.1993, nach dem der Geschäftsführer im Falle von Liquiditätsschwierigkeiten ab dem 01.07.1993 auf Teile seines Geschäftsführergehalts und der sonstigen Bezüge verzichten kann.

Hiervon wurde die Direktversicherung ausgenommen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.11.2012