Fachpool gGmbH

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Herne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Bochum unter HRB Nr. 9105 geführt. Der Jahresabschluss wurde gemäß den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Sie hat von den Erleichterungen nach § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Vorschriften der §§ 265 ff. und 275 ff. HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden (§ 275 Abs. 2 HGB).

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die in den Vorjahren angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden beibehalten.

Aktiva

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen werden zu aktivierungspflichtigen Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer angesetzt. Bewegliche Anlagengüter mit Anschaffungskosten bis zu 800,00 € netto werden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Kassenbestände und Bankguthaben werden zum Nominalwert bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Passiva

Die Gesellschaft hat mit Vertrag vom 26. Januar 2023 von der Evangelische Stiftung Overdyck - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe deren Anteile im Nennwert von 6.000,00 € abgetreten bekommen. Die Abtretung erfolgte unentgeltlich. Der Nennwert der eigenen Anteile wurde offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt. In Höhe der Differenz zwischen Nennbetrag und Anschaffungskosten wurde eine Kapitalrücklage gebildet.

Die Gewinnrücklagen werden entsprechend steuerlicher Vorschriften für gemeinnützige Körperschaften in eine freie Rücklage und Betriebsmittelrücklage gegliedert.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen gegen die Evangelisches Kinderheim Jugendhilfe Herne und Wanne-Eickel gGmbH, Herne, in Höhe von 158.596,48 € (Vorj.: 142.358,95 €), in Höhe von 25.992,18 € (Vorj.: 37.731,0 €) gegen die EXPLICATO gemeinnützige Gesellschaft für innovative Projektentwicklung in Bildung und Erziehungshilfe gGmbH, Castrop-Rauxel, gegen die Evangelisches Jugendhilfe Iserlohn-Hagen gGmbH, Iserlohn, in Höhe von 6.300,00 € (Vorj.: 0,00 €), gegen die Diakonie Mark-Ruhr Teilhabe und Wohnen gGmbH in Höhe von 1.890,50 € (Vorj.: 0,00 €), gegen die "Möwe Jonathan" Verein zur Förderung der Jugendhilfe und Erwachsenenbildung, Bad Vibel, in Höhe von 295,00 € (Vorj.: 0,00 €) und in Höhe von 1.260,00 € (Vorj.: 0,00 €) gegen die Diakonisches Werk im Kirchenkreis, Recklinghausen gGmbH, Recklinghausen. Es handelt sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Aufstellung der Bilanz erfolgt unter vollständiger Verwendung des Jahresergebnisses. Entsprechend § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO werden 10 % der nach § 55 Abs. 1 Nr. 5 AO zeitnah zu verwendenden Mittel in eine freie Rücklage (12.634,62 €) eingestellt und der danach verbleibende Betrag (113.711,54 €) in eine Betriebsmittelrücklage nach § 62 Abs. 1 Nr. 1 AO eingestellt.

Die Verbindlichkeiten gegen Kreditinstitute sind durch Grundschulden und der Sicherungsübereignung von Kraftfahrzeugen gesichert.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen 216.244,19 € (Vorj.: 328.062,46 €).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr betragen 41.733,88 € (Vorj.: 54.999,48 €), wovon Verbindlichkeiten in Höhe von 0,00 € (Vorj.: 12.084,30 €) eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren haben.

Sonstige Angaben

Beteiligung

Die Gesellschaft ist mit einem Kapital von 6.250,00 € (25,0 %) an der Fachpool Berlin gGmbH, Berlin beteiligt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen für auf unbestimmte Zeit geschlossenen Mietverhältnissen betragen im Folgejahr 72.749,64 €.

Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 163 Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung

Geschäftsführer im Berichtsjahr waren:
- Herr Volker Rhein, Herne, Dipl.-Sozialpädagoge und Geschäftsführer
- Herr Christian Müller, Iserlohn, Dipl.-Heilpädagoge und Geschäftsführer

Herne, den 16. August 2024

Volker Rhein Christian Müller

Geschäftsführer Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.09.2024 festgestellt.