informatik & service GmbH

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Barleben

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.06.2010 bis zum 31.05.2011

Bilanz

Aktiva

Haftungsverhältnisse / Eventualverbindlichkeiten

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat seit der Gründung ein abweichendes Geschäftsjahr. Das Geschäftsjahr beginnt am 01. Juni und endet am 31. Mai.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss der informatik & service GmbH wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes (BilMoG) aufgestellt. Die Ansatzvorschriften der §§ 246 - 251 HGB wurden beachtet.

Die erforderlichen Angaben für die Rechnungslegung befinden sich teilweise in der Bilanz und teilweise in der Gewinn- und Verlustrechnung, teilweise auch in diesem Anhang.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Geschäftsjahr erfolgte erstmals die Bilanzierung nach dem Handelsgesetzbuch in der Fassung des Bilanzmodernisierungsgesetzes (BilMoG). Vorjahreswerte wurden nicht angepasst und sind insoweit nicht uneingeschränkt vergleichbar. Wesentlicher Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage ergab sich durch die Umstellung nicht.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. In den Vorjahren wurden öffentliche Investitionshilfen in Form von Investitionszuschüssen in Anspruch genommen. Diese Investitionszuschüsse wurden nicht von den Anschaffungs- und Herstellungskosten abgesetzt, sondern in einem Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen ausgewiesen. Die ertragswirksame Auflösung dieses Sonderpostens mit Rücklageanteil erfolgt korrespondierend zur Nutzungsdauer der geförderten Investitionen unterhalb der GuV-Position Abschreibungen.

Bei beweglichen abnutzbaren Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden die Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und zeitanteilig vorgenommen.

Außerplanmäßige Abschreibungen, um Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit ihrem am Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert anzusetzen, waren im Geschäftsjahr nicht vorzunehmen.

Das Finanzanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen auf das Finanzanlagevermögen waren im Geschäftsjahr nicht vorzunehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos aktiviert.

Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Angaben zu den Posten der Bilanz

Die Gesellschaft hat in den Vorjahren das Grundstück Steinfeldstraße 4 erworben und bebaut. Das Grundstück ist vollständig an die integral systemtechnik GmbH vermietet. Die Kaltmiete beträgt 33,3 TEUR p.a..

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte sowie die Geschäftsjahresabschreibung sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Gesellschaft ist an folgenden Gesellschaften beteiligt:

Die Bewertung der Beteiligung erfolgt zu Anschaffungskosten.

Der Sonderposten mit Rücklageanteil enthält Fördermittel für den Neubau auf dem Grundstück Steinfeldstraße 4 sowie Investitionszulagen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten noch nicht veranlagte Gewerbesteuern.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellung für Abschluss und Prüfung sowie Rückstellung zur Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten gliedern sich wie folgt in TEUR:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschuld besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Umsatzsteuerverbindlichkeiten. Die Restlaufzeit der sonstigen Verbindlichkeiten beträgt in voller Höhe bis zu einen Jahr. Sie sind nicht durch Vermögensgegenstände der Gesellschaft besichert.

Erläuternde Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Darstellung der Erfolgsermittlung wurde das Gesamtkostenverfahren in Staffelform nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Weitere Angaben entfallen auf Grund § 288 HGB.

Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Die Gesellschaft ist folgende Verpflichtungen für die integral systemtechnik GmbH eingegangen:

- Commerzbank - Höchstbetragsbürgschaft 150 TEUR

- proALPHA Software AG - selbstschuldnerische Bürgschaft sämtlicher Ansprüche

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens von den Dipl.-Mathematikern Andreas Hofmann und Peter Schreiber geführt.

Sonstige Gesellschaftsorgane (Beirat, Gesellschafterausschüsse) bestanden im Geschäftsjahr nicht.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2011 festgestellt.