Dialog Consult GmbH

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Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31.12.2011

Dialog Consult GmbH, Bismarckstr. 142, 47057 Duisburg

A K T I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BILMOG (Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes) erstellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die Gesellschaft macht bei der Aufstellung des Jahresabschlusses im Wesentlichen von den größenabhängigen Befreiungen für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch.

Der Jahresabschluss wird in Euro aufgestellt.

Weitere Angaben zur Bilanz (§ 285 HGB)

1. Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten teilen sich wie folgt auf:

Von den Verbindlichkeiten sind durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert:

2. Zur Geschäftsführung sind bzw. waren folgende Personen berufen:

Die Gesellschaft gewährte im Berichtsjahr ihren Gesellschaftern, Geschäftsführern und deren Ehegatten Vorschüsse und Kredite in Höhe von € 0,00.

Gemäß § 288 Abs. 1 HGB unterbleibt die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Soweit ihre Nutzungsdauer zeitlich begrenzt ist, werden planmäßige Abschreibungen vorgenommen. Die Abschreibungen werden nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ermittelt. Die Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Beteiligungen an anderen Unternehmen mit einer Beteiligung von mindestens 20 % waren zum Bilanzstichtag keine gegeben.

5. Abschreibungen auf einen Geschäfts- oder Firmenwert waren im Berichtsjahr nicht gegeben.

6. Zum Bilanzstichtag waren keine Eingliederungen in ein anderes Unternehmen gegeben.

7. Zur gegebenen Pensionszusage besteht eine Rückdeckungsversicherung. Die Rückdeckungs- versicherung dient ausschließlich der Erfüllung der Pensionszusage und ist aufgrund einer bestehenden Verpfändung dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen. Gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB erfolgt daher die Saldierung des Aktivwerts der Rückdeckungsversicherung mit dem Rückstellungsbetrag aus der Pensionszusage innerhalb der Bilanz.

Bilanz (Rückstellungen) 31.12.2011

Gewinn- und Verlustrechnung (Personalaufwand) 2011

Die Ermittlung des Soll-Wertes der Pensionsverpflichtung zum 31.12.2011 erfolgte nach § 253 HGB unter Verwendung der Projected Unit Credit Methode (PUCM) und unter Berücksichtigung eines Rechnungszinses von 5,14%. Bei der Festlegung des Rechnungszinses wurde von der Vereinfachungsregelung des § 253 Absatz 2 Satz 2 HGB Gebrauch gemacht. Der Rechnungszins entspricht demnach pauschal dem durchschnittlichen Marktzinssatz , der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit (mittlere Duration) von 15 Jahren ergibt. Der aktuell gültige Zinssatz wird von der Deutschen Bundesbank nach der Rückstellungsabzinsungsverordnung ermittelt und bekannt gegeben.

Sonstige Angaben

Gesellschafter der Gesellschaft sind:

Von dem gezeichneten Kapital haben übernommen: