CAMPUS GmbH

CAMPUS GmbH

Neubrandenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

(1) Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das vom 01.01. - 31.12.2011 laufende Geschäftsjahr wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die CAMPUS GmbH, Neubrandenburg, hat gemäß § 264 HGB und aufgrund ihrer Größenmerkmale die für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 264 Abs. 1 HGB geltenden Vorschriften zur Bilanzierung, Berichterstattung und Veröffentlichung zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bisher angewendete Umsatzkostenverfahren beibehalten.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

2.1. Sachanlagen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden, soweit sie entgeltlich von Dritten erworben wurden, zu Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig abgeschrieben. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen. Für geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von 150,00 € bis 1.000,00 € wurde gemäß § 6 Abs. 2a) EStG ein Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre gewinnmindernd aufgelöst wird.

2.2. Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

2.3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Daneben wurden bei diesen Posten individuelle Einzelrisiken durch Wertabschläge berücksichtigt.

2.4. Rückstellungen

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Bewertung erfolgt zum künftigen Erfüllungsbetrag.

2.5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

(3) Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1. Entwicklung des Anlagevermögens

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie der Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres sind im nachfolgenden Anlagespiegel (Seite 5) dargestellt.

3.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Einzelwertberichtigungen haben sich wie folgt entwickelt:

3.3. sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen für ausstehende Rechnungen, ausstehende Auskehr von vereinnahmten Mieten, Aufwendungen für ausstehenden Urlaub und Jahresabschlusskosten.

3.4. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die branchenüblichen Eigentumsvorbehalte.

3.5. Umsatzkostenverfahren

Die Umsatzerlöse betreffen den Ertrag aus der Verwaltervergütung von der Peter Cremer GmbH.

Gemäß § 285 Satz 1 Nr. 8b) setzt sich der Personalaufwand wie folgt zusammen:

(4) sonstige Angaben

4.1. Geschäftsführung

Vertreten wird die Gesellschaft durch die Geschäftsführer:

4.2. Miet- und Leasingverpflichtungen

Am Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen wie folgt:

4.3. Sonstige finanziellen Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage des Unternehmens von Bedeutung sind, bestehen zum Bilanzstichtag in Bezug auf die Rangrücktrittsvereinbarung.

Gemäß Mitteilung der BGO - Beteiligungsgesellschaft Ost Verwaltungs - GmbH beträgt die Forderung aus Kapital 109.020,20 € und die Forderung aus aufgelaufenen Zinsen 84.559,43 € per 31. Dezember 2011.

Die Kapitalforderung nebst bestehender und künftiger Zinsansprüche sind zu bedienen aus:

Im Geschäftsjahr 2011 wurde die Besserungszahlung für das Geschäftsjahr 2009 über 2.812,11 € geleistet.

Die BGO - Beteiligungsgesellschaft Ost Verwaltungs - GmbH hat bestätigt, dass die Besserungszahlung für das Geschäftsjahr 2010 am 01.03.2012 auf dem Konto der BAG Bankaktiengesellschaft eingegengen ist.

4.4. Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr durchschnittlich 3 Mitarbeiter (Vorjahr: 3) beschäftigt. Zum Stichtag 31.12.2011 waren 3 Mitarbeiter beschäftigt.

4.5. Geschäftsanteile

Die Geschäftsanteile der Gesellschaft werden von der Peter Cremer Holding GmbH & Co. KG, Hamburg, gehalten.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 08.11.2012