Diakoniestation Dagersheim gGmbH

Diakoniestation Dagersheim gGmbH

Böblingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Anlagenspiegel

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 244826 in das Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB, nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG sowie nach der Pflegebuchführungsverordnung aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 276 und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch genommen.

Angaben zu Laufzeiten der Forderungen und Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sowie Mitzugehörigkeit erfolgen im Anhang.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren - soweit nachfolgend nicht abweichend vermerkt unverändert - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und werden, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Vom Aktivierungswahlrecht des § 248 Abs. 2 HGB wird nicht Gebrauch gemacht.

Die Vermögensgegenstände des immateriellen Anlagevermögens und des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Gegenstände des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 (netto) werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Guthaben bei Kreditinstituten, Kassenbestände und Rechnungsabgrenzungsposten werden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Eigenkapital/Gewinnverwendung

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bewertet.

Die vorhandenen Mittel sind für den gemeinnützigen Bereich zweckgebunden. Gemäß § 11 des Gesellschaftsvertrags beschließen die Gesellschafter über die Verwendung des Ergebnisses. Dabei können Beträge im Rahmen des § 62 Abgabenordnung in Gewinnrücklagen eingestellt oder als Gewinn vorgetragen werden.

Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen werden in den Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens eingestellt und entsprechend dem Werteverzehr des mit den Zuschüssen beschafften Anlagevermögens aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer voraussichtlichen Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem durch die Deutsche Bundesbank vorgegebenen laufzeitadäquaten Zinssatz abgezinst. Kostensteigerungen werden bei der Bewertung von Rückstellungen berücksichtigt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis dargestellt. Dieser wurde um die Position Finanzanlagen ergänzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben TEUR 500 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Die Restlaufzeiten der übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände liegen wie im Vorjahr durchweg unter einem Jahr.

Eigenkapital

Der Bilanzgewinn beinhaltet einen Gewinnvortrag in Höhe von TEUR 800.

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen wurden für Verpflichtungen aus dem Personalbereich, für Jahresabschlussprüfungskosten, Buchführungskosten sowie für Kosten zur Archivierung von Geschäftsunterlagen gebildet. Die Rückstellungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen in Höhe von TEUR 5 (Vj. TEUR 5).

Haftungsverhältnisse

Die Diakoniestation Dagersheim gGmbH ist als Arbeitgeber Mitglied bei der Zusatzversor­gungskasse des Kommunalen Versorgungsverbands Baden-Württemberg (ZVK), die ihren Sitz in Karlsruhe hat. Während der Zeit der Beschäftigung der Arbeitnehmer besteht für die Diakoniestation Dagersheim gGmbH eine Umlagepflicht, die einerseits aus der Versicherungsrentenverpflichtung und andererseits aus der Versorgungsrentenverpflichtung besteht. Einzelheiten hierzu sind in der Satzung der Zusatzversorgungskasse geregelt. Die Summe der umlagepflichtigen Gehälter im Geschäftsjahr 2023 beträgt TEUR 454 bei einem Umlagesatz von 7,6 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts.

Eine Inanspruchnahme aus diesem Haftungsverhältnis würde sich ergeben, wenn die ZVK nicht mehr in der Lage wäre, die laufenden Rentenzahlungen aus den Umlagebeträgen zu finanzieren. Das Risiko der Inanspruchnahme aus diesem Haftungsverhältnis ist derzeit als gering einzuschätzen.

Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen liegen nicht vor.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse enthalten im Berichtsjahr Erträge aus der Geltendmachung von Mindereinnahmen und Sachleistungen nach § 150 Abs. 2 SGB XI in Höhe von TEUR 12 (Vj. TEUR 18).

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen i. H. v. TEUR 0,2, periodenfremde Erträge i. H. v. TEUR 0,2 sowie Spenden i. H. v. TEUR 2,8 enthalten. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 1,8 enthalten.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 39 (Vj. 41) Mitarbeiter.

Geschäftsführerin im Jahr 2023 war Frau Karin Schwämmle (Bankkaufmann).

Der Verwaltungsrat setzte sich wie folgt zusammen:

Vorsitzende:                    Frau Marlies Clusen - Bankkaufmann, Böblingen

Verwaltungsrätin:           Frau Ramona Fritz - Betriebswirtschaftliche Sachbearbeiterin,                                                                    Böblingen

Verwaltungsrätin:           Frau Elisabeth Igers - Sozialpädagogin, Böblingen

Verwaltungsrätin:           Frau Traude Konzelmann - Lehrerin, Böblingen

Verwaltungsrat:              Herr Thomas Schreiber - Jurist, Böblingen

Verwaltungsrätin:           Frau Johanna Steinbrich - Krankenschwester, Böblingen

Verwaltungsrätin:           Frau Elke Stöffler - Krankenschwester, Böblingen

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn in Höhe von EUR 862.272,00 auf neue Rechnung vorzutragen.

Karin SchwämmleGeschäftsführerin

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 ist in der Gesellschafterversammlung vom 10. Oktober 2024 festgestellt worden.