tikitay
werbeagentur gmbh
Frankfurt
am Main
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
11.591,00 |
11.599,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.020,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
10.571,00 |
11.597,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
157.089,35 |
120.336,44 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
157.027,44 |
95.006,39 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
61,91 |
25.330,05 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.784,20 |
689,20 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
170.464,55 |
132.624,64 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
42.807,35 |
74.707,44 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
14.500,00 |
14.500,00 |
| III.
Jahresüberschuss |
3.307,35 |
35.207,44 |
| B.
Rückstellungen |
6.236,00 |
37.601,61 |
| C.
Verbindlichkeiten |
121.421,20 |
20.315,59 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
121.421,20 |
20.315,59 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
170.464,55 |
132.624,64 |
Anhang
zum Jahresabschluss zum 31.12.2016
der tikitay werbeagentur gmbh, Frankfurt
1. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum
Jahresabschluss
Die tikitay werbeagentur gmbh, 60320 Frankfurt am
Main, hat ihren Jahresabschluss für das
Geschäftsjahr zum 31.12.2016 unter Beachtung der
handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt.
Das Wirtschaftsjahr der Gesellschaft entspricht dem
Kalenderjahr.
Die Gesellschaft ist eine Kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der
generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 bis 251
HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen
Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften,
§§ 268 bis 274a HGB, §§ 276 bis 278
HGB, und unter Beachtung der generellen
Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256a HGB
sowie den einschlägigen Vorschriften des AktG
aufgestellt.
Auf die Gliederung der Bilanz finden die Vorschriften
der § 266 HGB und § 275 HGB sowie §§
152 ff AktG Anwendung.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden
gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten,
soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung
erforderten.
Anlagevermögen
Die Zugänge sind mit den Anschaffungskosten
aktiviert. Die Abschreibungen erfolgen planmäßig
linear und entsprechen den steuerlich zulässigen
Abschreibungen. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden
im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. im Rahmen des
Sammelpostens über 5 Jahre abgeschrieben.
Umlaufvermögen
Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bzw.
den niedrigeren Tageswerten bewertet.
Forderungen
Die Bewertung der Forderungen erfolgte zum
Nominalwert. Einzelwertberichtigungen wurden vorgenommen.
Flüssige Mittel
Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennwert
angesetzt.
Rückstellungen
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie
werden nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung bewertet.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
Währungsumrechnung
Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder
Währung wurden mit dem Kurs der erstmaligen Buchung
bewertet. Aufwendungen aus Kursänderungen sind am
Bilanzstichtag ergebniswirksam berücksichtigt worden.
3. Spezielle Angaben und Erläuterungen zur
Bilanz
Das
Anlagevermögen besteht aus immateriellen
Wirtschaftsgütern sowie Sachanlagen. Die immateriellen
Wirtschaftsgüter setzen sich zusammen aus EDV Software
und dem als verdeckte Sacheinlage eingebrachten
Geschäfts- und Firmenwert der Firma Jochen Ditter.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände betreffen weitaus
überwiegend Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
und Steuerüberzahlungen. Sämtliche Forderungen
und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine
Laufzeit von bis zu einem Jahr.
Der
Bankbestand ist mit gleichlautendem Kontoauszug
abgestimmt. Der Kassenbestand ist zum Nennwert angesetzt.
Die
Rechnungsabgrenzungenberücksichtigen nur
transitorische Posten im engeren Sinne.
Das
Grundkapital der Gesellschaft beträgt EURO
25.000,00.
Rückstellungen waren für
Jahresabschlusskosten und
Geschäftsführertantiemen zu bilden.
Die
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten setzt sich wie
folgt zusammen:
Art der Verbindlichkeit
|
Gesamtbetrag
EURO
|
davon mit 1 Jahr
EURO
|
Restlaufzeit 1 - 5 Jahre
EURO
|
bis über 5 Jahre
EURO
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen/Leistungen
|
29.782,65
|
29.782,65
|
0,00
|
0,00
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
91.638,55
|
91.638,55
|
|
|
Gesamt
|
121.421,20
|
121.421,20
|
0,00
|
0,00
|
In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind
unverzinsliche Darlehen der Geschäftsführer an
die Gesellschaft über insgesamt EURO 61.000,00 mit
einer jeweiligen Laufzeit von einem Jahr und ein negativer
Bankbestand von EURO 5.446,63 enthalten.
Darüber hinaus sind in den Sonstigen
Verbindlichkeiten kurzfristige Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditkartenunternehmen über insgesamt
EURO 296,25, Verbindlichkeiten gegenüber den
Geschäftsführern aus Verrechnungsverkehr
über insgesamt EURO 955,22, Verbindlichkeiten aus Lohn
und Gehalt über insgesamt EURO 8.137,84 sowie
Verbindlichkeiten aus Steuern und Sozialabgaben über
insgesamt EURO 15.802,61 enthalten.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285
Nr. 3 HGB bestehen nicht.
Haftungsverhältnisse gemäß
§§ 251, 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht.
4. Spezielle Angaben und Erläuterungen zur
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Über die Verwendung des Jahresüberschusses
2016 in Höhe von EURO 3.307,35 beschließt die
Gesellschafterversammlung.
5. Sonstige Angaben
Geschäftsführer sind seit dem 01.01.2007
Herr Jochen Ditter, Erzhausen, und Frau Stefanie
Asmuß, Niddatal.
Daneben beschäftigt die Gesellschaft im
Kalenderjahr 2016 durchschnittlich 3 Arbeitnehmer.
sonstige Berichtsbestandteile
Frankfurt am Main, den 10.08.2017
Gezeichnet: Herr Jochen Ditter
Gesellschaftergeschäftsführer und Frau Stefanie
Asmuß Gesellschaftergeschäftsführerin
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.08.2017 festgestellt.
|
