In-Trust AGLiquidiert

In-Trust Aktiengesellschaft für Kapitalmanagement

Regensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der in-TRUST AG für Kapitalmanagement wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschrifen waren die Regelungen des AktG zu beachten. Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungs-gesetzes (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichzahlen aufgrund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 150,00 wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und sofort abgeschrieben.

Für bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von mehr als Euro 150,00 bis Euro 1.000,00 wurde im Jahr des Zugangs ein Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Dieser wurde im Wirtschaftsjahr der Bildung mit 20 % aufgelöst.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Abzug von Einzelwertberichtigungen - bei erkennbaren Einzelrisiken - und Pauschalwertberichtigungen zur Abgeltung des allgemeinen Kreditrisikos angesetzt.

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 56.000 € war zum 31.12.2010 vollständig eingezahlt. Das Eigenkapital ist vollständig eingezahlt und steht der Gesellschaft uneingeschränkt zur Verfügung. Es ist in 11.200 auf den Namen lautende Stückaktien zu einem jeweiligen Nennbetrag von € 5,00 eingeteilt. Jede Stückaktie gewährt eine Stimme

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beläuft sich auf 16.502,48 € und entwickelt sich im Geschäftsjahr wie folgt:

Gewinnrücklage

Die Gewinnrücklage beläuft sich auf 0,00 € und entwickelt sich im Geschäftsjahr wie folgt:

Unter Berücksichtigung eines Vortrages in Höhe von 196.460,92 € und den Veränderungen in Höhe von 14.356,71 € aufgrund einer in 2011 stattgefundenen Betriebsprüfung für die Jahre 2007 bis 2009 ergibt sich ein Gewinnvortrag in Höhe von 210.817,63 €.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den handelsrechtlichen Regelungen nach der PUC-Methode durchgeführt. Als Rechnungsgrundlagen wurden die Heubeck-Richttafeln 2005 G mit einem Rechnungszinsfuß von 5,25% zugrundegelegt. Dabei wurde ein Gehaltstrend mit jährlich 2% basierend auf den Gehaltsdaten 2010 zugrunde gelegt.

Durch die Umstellung der Bewertung der Pensionsrückstellung nach BilMoG vermindert sicher der Rückstellungsbetrag um 2.675 €.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 .

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00 .

IV. Sonstige Pflichtangaben

Organe der Gesellschaft:

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Vorstandsvorsitzender: Thomas Kinitz, Jurist

Vorstand: Johannes Schwarz, Diplommathematiker

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Micha Weishaupt, Steuerberater

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer § 285 HGB

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen mit einem Betrag von mindestens 20% der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 3.973,74 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 3.006,94 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.