Amathaon Capital II GmbH

Amathaon Capital II GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Amathaon Capital II GmbH, München (Amtsgericht München, HR B 280208) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des Gesellschaftsvertrages und des GmbHG beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266, 275 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Sofern jeweils vorhanden wurden das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Bilanziertes Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet, soweit diese Posten jeweils vorhanden sind. Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Beteiligungen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Ausleihungen wurden mit dem Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Restlaufzeiten der in Höhe von EUR 7.786.322,98 (Vj. EUR 1.231.082,25) passivierten Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 3.947,11 (Vj. EUR 0,00),

Restlaufzeit über fünf Jahre EUR 7.782.375,87 (Vj. EUR 1.231.082,25).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 7.782.375,87 (Vj. EUR 1.231.082,25).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Wegen voraussichtlich dauernder Wertminderung wurden bei folgenden Posten des Anlagevermögens außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von EUR 1.182.823,97 (Vj. EUR 0,00) vorgenommen:

Wandeldarlehen Fruitspec: EUR 1.165.792,81

Wandeldarlehen II Lucent: EUR 17.031,16

V. Haftungsverhältnisse gem. §§ 251, 268 Abs. 7 HGB

Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

VI. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr und im Vorjahr beschäftigte die Gesellschaft keine Arbeitnehmer.

2. Angaben zu Konzernverhältnissen

Die Saxovent Smart Eco Investments GmbH mit Sitz in Berlin ist Mutterunternehmen der Gesellschaft.

Das Mutterunternehmen stellt zum 31. Dezember 2023 einen Konzernabschluss auf, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2023

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Amathaon Capital II GmbH

Geschäftsführung:

Carsten Helmut Paatsch

Dr. Tobias Schönhaar

Borris Förster

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 28.6.2024.