GARAVENTA Lift GmbH

GARAVENTA Lift GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung der im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurde von einer Unternehmensfortführung ausgegangen.

A K T I V A

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung.

Die Nutzungsdauer für immaterielle Vermögensgegenstände betrug 2 bis 5 Jahre.

Sachanlagen

Die Bewertung der Positionen des Anlagevermögens erfolgte mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung.

Die Nutzungsdauer betrug bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 2 bis 10 Jahre.

Die Abschreibung erfolgte nach der linearen Methode.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Vorräte

Die Waren- und Materialbestände wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips aktiviert. Dem Bestandsrisiko wurde durch Wertabschläge Rechnung getragen.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sowie die in Arbeit befindlichen Aufträge werden zu Herstellungskosten bewertet. Diese umfassen neben den Material- und den Fertigungseinzelkosten auch angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den anteiligen Werteverzehr des Anlagevermögens.

Fremdkapitalzinsen wurden in die Herstellungskosten nicht einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken berücksichtigt.

Dem allgemeinen Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung auf Forderungen Rechnung getragen.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält Zahlungen, die wirtschaftlich dem Folgejahr zuzuordnen sind.

P A S S I V A

Rückstellungen

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurde in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Angaben zu den Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen entwickeln sich wie folgt:

D. Angaben zu den Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem Jahr beträgt 4.257.127,86 Euro.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen insgesamt 3.549.460,83 Euro.

E. Eventualverbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus der Begebung oder Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften und aus Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten waren, soweit sie nicht unter der Bilanz ausgewiesen wurden, nicht angezeigt.

F. Sonstige finanziellen Verpflichtungen

Lizenzverträge

Die Gesellschaft hat mit der Schwestergesellschaft, Garaventa Liftech AG, Schweiz, am 20.12.2017 einen Markenlizenzvertrag abgeschlossen. Gemäß Vertrag gewährt die Lizenzgeberin eine nicht exklusive Lizenz zur Verwendung der IP zwecks Entwicklung, Herstellung, Verkauf und Wartung von Erschließungshilfen und Kompaktliften. Als Gegenleistung ist eine Gebühr in Höhe von 3,5% des operativen Drittumsatzes zu entrichten.

Dienstleistungsvertrag

Es besteht ein Dienstleistungsvertrag vom 30.04.2018 mit der Schwestergesellschaft Garaventa Liftech AG, Schweiz. Die Vereinbarung gilt für ein Jahr und verlängert sich ohne weiteres jeweils um ein weiteres Jahr, wenn sie nicht von einer Partei unter Beachtung einer einmonatigen Kündigungsfrist per 31.12. gekündigt wird. Die Berechnung des Dienstleistungshonorars erfolgt auf Vollkostenbasis plus Zuschlag für die erbrachten Leistungen.

Leasingverträge

Die im Geschäftsjahr 01.01.2022 bis 31.12. 2022 bestehenden Kfz-Leasingverträge haben zu einem Gesamtaufwand in Höhe von 158.441,92 Euro geführt.

Mietverträge

Es bestand ein Mietvertrag für das Büro in Köln mit einer Jahresmiete von 89.879,40 Euro. Des Weiteren bestand ein Mietvertrag über ein Lager mit einer Jahresmiete von 6.195,02 Euro.

Daneben wurden diverse Bürogeräte und -anlagen sowie Werkzeuge für 10.832,40 Euro gemietet.

G. Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch folgende Personen geführt:

Alleiniger Geschäftsführer: Martin Melder, Hürth

Der Geschäftsführer wurde am 29.04.2022 abberufen.

Zur einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführerin wurde bestellt:

Alleinige Geschäftsführerin: Clare Christina Quinn, Netherby / UK

H. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und Geschäftsführern

Zum Bilanzstichtag bestanden folgende Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern:

Verbindlichkeiten Euro

gegenüber Gesellschafter: 3.280.000,00

Für dieses Darlehen wurde in Höhe von 3.280.000,00 Euro ein qualifizierter Rangrücktritt erklärt.

I. Sonstige Angaben

Konzernzugehörigkeit

Die GARAVENTA Lift GmbH wird in den Konzernabschluss der Garaventa Accessibility AG, Goldau/Schweiz einbezogen.

Der Konzernabschluss des Mutterunternehmens wird offen gelegt im Kanton Schwyz unter der Registernummer CH-130.3.003.115-3.

Clare Christina Quinn

(Geschäftsführerin)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 27.2.2024.