Immogate
AG
Oberding,
Ortsteil Schwaig
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
41.357,00 |
46.979,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
1.001,00 |
| II.
Sachanlagen |
41.355,00 |
45.978,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
109.488,19 |
11.813,80 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
80.060,61 |
6.567,54 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
29.427,58 |
5.246,26 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.226,69 |
3.487,70 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
46.378,71 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
202.450,59 |
62.280,50 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
790,05 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
258.000,00 |
258.000,00 |
| III.
Bilanzverlust |
354.378,71 |
307.209,95 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
46.378,71 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
15.784,63 |
15.500,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
186.665,96 |
45.990,45 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
186.665,96 |
45.990,45 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
202.450,59 |
62.280,50 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben
1 Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Die
Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes
(BilMoG) sind
berücksichtigt.
2 Ergänzend zu den handelsrechtlichen
Bestimmungen wurden die Regelungen des Aktiengesetzes
beachtet.
3 Die im Vorjahresabschluss angewandten Ansatz- und
Bewertungsmethoden wurden beibehalten.
4 Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
5 Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine
Kapitalgesellschaft nach § 267 HGB.
B. Angaben zur Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung
I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
6 Erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten
angesetzt und, sofern sie über mehrere
Geschäftsjahre genutzt werden, um
planmäßige Abschreibungen
vermindert.
7 Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen angesetzt. Für abnutzbare bewegliche
Anlagegüter mit Anschaffungskosten
zwischen € 150 und € 1.000 wurde
entsprechend der Regelung des § 6 Abs. 2a EStG ein
Sammelposten gebildet. Die Abschreibung des Sammelpostens
erfolgt im Jahr der Bildung
und in den folgenden vier Geschäftsjahren mit je
einem Fünftel. Alternativ, soweit gesetzlich wieder
zulässig, wurden geringwertige
Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten
bis zu € 410 entsprechend der Regelung des
§ 6 Abs. 2 EStG im Wirtschaftsjahr des Zugangs voll
abgeschrieben.
8 Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten
oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt. Mögliche
Ausfallrisiken sind durch angemessene
Wertberichtigungen berücksichtigt.
9 Kassenbestände und Guthaben bei
Kreditinstituten sind mit den Nominalwerten angesetzt.
10 Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind
Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem
Abschlussstichtag darstellen, zeitanteilig abgegrenzt.
11 Das Grundkapitalist in nomineller Höhe
angesetzt und beträgt € 50.000,00. Es ist
eingeteilt in 50.000 auf den Inhaber lautende
Stückaktien mit einem rechnerischen
Anteil am Grundkapital von je € 1,00.
12 Die Rückstellungen enthalten alle am
Bilanzstichtag erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten und
drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Dabei
werden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Rückstellungen sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
13 Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem
Erfüllungsbetrag ausgewiesen.
II. Angaben zu den Posten der Bilanz
14 Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens und die Aufgliederung der
Abschreibungen des Geschäftsjahres sind als Anlage zum
Anhang dargestellt (Anlagenspiegel).
15 Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände haben eine
Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
16 Die sonstigen Rückstellungen betreffen im
Wesentlichen Urlaubsrückstellungen und Kosten der
Jahresabschlusserstellung.
17 Angaben zu den Restlaufzeiten der
Verbindlichkeiten:
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
in Höhe von € 80.782,30 (VJ € 16.439,70)
haben eine Laufzeit bis zu einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbunden
Unternehmen in Höhe von € 89.142,10 (VJ €
12.142,10) haben eine Laufzeit bis zu einem Jahr.
Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von
€ 16.741,56 (VJ € 17.354,22) haben eine Laufzeit
bis zu einem Jahr.
18 Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von
€ 16.167,28 (VJ € 15.884,89) und
Verbindlichkeiten
im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von
€ 574,28 (VJ € 1.469,33).
III. Angaben zu Posten der Gewinn- und
Verlustrechnung
19 In den Abschreibungen sind
außerplanmäßige Abschreibungen in
Höhe von € 999,00 (VJ € 0,00) enthalten.
C. Sonstige Angaben
20 Der Jahresabschluss wurde unter
Berücksichtigung der vollständigen. Verwendung
des Jahresergebnisses aufgestellt.
21 Der Bilanzverlust in Höhe von €
-354.378,71 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.
22 Im Geschäftsjahr wurde die
Geschäftsführung durch den alleinigen Vorstand
Herrn Günther Jocher, Kaufmann wahrgenommen.
23 Als Mitglieder der Aufsichtsrates waren im
Geschäftsjahr Herr Hans-Ulrich Birkhofer,
Rechtsanwalt/Steuerberater (Vorsitzender),
Herr Rolf Haupt, Kaufmann (stellvertretender
Vorsitzender) und Frau Thea Jocher, Kauffrau berufen.
Oberding/Schwaig, den 30. September 2013
Immogate AG
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich
vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung
offengelegt.
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