Wohnungsgenossenschaft Unstruttal eG

Wohnungsgenossenschaft Unstruttal eG

Freyburg (Unstrut)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Freyburg (Unstrut) und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Stendal GenR 3106.

1. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches § 242 ff. und den ergänzenden Vorschriften des Genossenschaftsgesetzes erstellt und die Satzungsbestimmungen beachtet.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem vorgeschriebenen Formblatt (Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in aktueller Fassung).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde in Staffelform gegliedert (§ 275 Abs. 1 HGB). Als Form der Darstellung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Bilanz, GuV und Anhang wurden unter der Prämisse der Unternehmensfortführung aufgestellt.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Es wurden keine Änderungen in der Bewertungsmethode vorgenommen.

Bei der Aufstellung der Bilanz- und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

1. Vermögensgegenstände und Schulden wurden nach dem Grundsatz der Einzelbewertung angesetzt (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

2. Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet. Den planmäßigen linearen Abschreibungen liegt eine Nutzungsdauer von fünf Jahren zu Grunde.

3. Die aufstehenden Wohnbauten im Sachanlagevermögen wurden zu fortgeführten Anschaffungskosten unter Berücksichtigung einer Nutzungsdauer von 56 bis 50 Jahren mit dem gültigen Abschreibungssatz von 2,0 % bewertet.

4. Die Zugänge bei den Wohnbauten betreffen nachträgliche Herstellungskosten in Freyburg und Laucha im Wesentlichen Wohnungssanierungen in der Straße des Friedens 2 mit 41,6 Tsd €, Straße des Friedens 5 mit 1,9 Tsd€, Nordstr. 3a-c mit 52,2 Tsd€, Nord 12a-c mit 39.6 Tsd€, Nord 13a-d mit 92.0 Tsd€, Nord 14 a-c mit 1,8 Tsd€, Niersteiner 9-11 mit 26,9 Tsd€, Niersteiner 12-14 mit 78.1 Tsd€, Weinbergstr. 11-13 mit 32.7 Tsd€, Weinbergstr. 14-16 mit 30.6 Tsd€, Stadtfeld 37, 39, 41 mit 30.1 Tsd€.

Davon wurden 113.9 Tsd€ als aktivierte Eigenleistungen eingestellt.

Weitere Zugänge ist der Erwerb einer Eigentumswohnung in der Str. d. Friedens 1 mit 36,3 Tsd€ sowie der Erwerb einer Eigentumswohnung in der Str. d. Friedens 10c mit 28,6 Tsd€.

5. Der Zugang bei den Außenanlagen betrifft die Herstellung von Müllplatzumrandungen im Wohngebiet Am Stadtfeld in Laucha, in Höhe von 14,4 Tsd€. Davon wurden 7,6 Tsd€ als aktivierte Eigenleistung eingestellt.

6. Der Zugang bei den Bauten auf fremden Grundstücken betrifft die Herstellung von Müllplatzumrandungen im Wohngebiet Freyburg Nord, mit 54,6 Tsd€. Davon wurden 27,4 Tsd€ als aktivierte Eigenleistung eingestellt. Der damit verbundene Abgang in Höhe von 34,4 Tsd€ betrifft den Rückbau der alten Müllplatzumrandungen.

7. Fremdkapitalzinsen wurden in die aktivierten Modernisierungskosten nicht mit einbezogen.

8. Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wurde zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet. Den planmäßigen linearen Abschreibungen liegt eine Nutzungsdauer von 1 bis 15 Jahren zugrunde.

9. Bei den Unfertigen Leistungen i.H.v. 700.009,69 € ( Vorjahr: 685.508,80 €) werden die noch nicht abgerechneten umlagefähigen Betriebskosten ausgewiesen. Die leerstandsbedingt nicht umlegbaren Betriebskosten wurden berücksichtigt.

10. Die Bewertung der anderen Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten.

11. Forderungen aus Vermietung wurden in Höhe des Ausfallrisikos einzelwertberichtigt.

12. Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

13. Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert worden (§ 253 Abs. 1 HGB).

C. Erläuterungen zur Bilanz

I. Bilanz

Forderungen mit Laufzeit > 1 Jahr bestehen nicht.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten entsprechen der Laufzeit ergeben sich aus dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2).

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr:

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten beläuft sich zum 31. Dezember 2023 auf insgesamt 2.765.304,86 €, davon sind mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 1.101.905,36 €. Vom Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten sind 1.679.701,74 € grundpfandrechtlich gesichert.

D. Sonstige Angaben

1. Es bestanden keine Haftungsverhältnisse

2. Entwicklung der GGH:

3. Neben einem hauptamtlich tätigen Vorstandsmitglied waren im Geschäftsjahr im Durchschnitt eine kaufmännische Angestellte und zwei Betriebshandwerker in Vollzeit beschäftigt.

Eine kaufmännische Angestellte war in Teilzeitarbeit beschäftigt

4. Mitgliederbewegung

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich um 10,8 Tsd€ erhöht.

Eine Nachschusspflicht besteht nicht.

5. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband der Wohnungsgenossenschaften

Sachsen-Anhalt e.V.

Breiter Weg 261

39104 Magdeburg

6. Mitglieder des Vorstandes

7. Mitglieder des Aufsichtsrates

8. Verwendung des Jahresfehlbetrages

Der Vorstand hat bei der Aufstellung der Bilanz den Jahresüberschuss wie folgt verwendet:

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23. Mai 2024