OKS Klinik-Service gGmbH

OKS Klinik-Service gGmbH

Immenstadt i. Allgäu

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Handelsbilanz

Anhang

zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2023

der OKS Klinik-Service  gGmbH

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß §267 Abs. 1 HGB, die jedoch aufgrund der Tatsache, dass die Klinikverbund Allgäu gGmbH die Mehrheit der Anteile an der Gesellschaft hält, ihren Abschluss nach Art. 82 Abr. 1 Nr. 2 LKrO und Art. 94 Abs. 1 Nr. 1 und 2 GO i.V.m. §53 HGrG nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufstellt und prüfen lässt.

Die OKS Klinik-Service gGmbH hat ihren Sitz in Immenstadt und ist beim Amtsgericht Kempten unter der Nummer HRB 7102 registriert.

Der Jahresabschluss der OKS Klinik-Service gGmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Haushaltsgrundsätzegesetzes und der Landkreisordnung zu beachten.

Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend der Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 HGB erstellt, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung gefunden hat.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurden nach den allgemeinen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (§§ 252 bis 256 a HGB) unter Berücksichtigung der speziellen Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 bis 268, 270 bis 272, 274 bis 277 HGB) vorgenommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen (lineare Abschreibungsmethode), entsprechend der durchschnittlichen Nutzungsdauer bewertet.

Der Bestand an fertigen Erzeugnissen und Waren ist zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Der Bestand ist durch eine Inventur nachgewiesen.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten und der Kassenbestände erfolgte zum Nominalwert.

Verpflichtungen wurden durch die Bildung sonstiger Rückstellungen ausreichend berücksichtigt. Die Bilanzierung erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Das Gesellschaftskapital entspricht dem Gesellschaftsvertrag und wird unter Beachtung der gesetzlichen Bestimmungen ausgewiesen.

Erläuterungen zur Bilanz

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbunden Unternehmen in Höhe von 331.655,69 € enthalten.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 330.242,02 enthalten.

Verbindlichkeiten

davon aus Steuern: EUR 22.828,99 (Vorjahr EUR 44.785,74)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr EUR 6.661,63)

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen von 195.368,86 EUR betreffen in Höhe von 150.000 EUR Darlehensverbindlichkeiten und in Höhe von 45.368,86 EUR Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Im Vorjahr waren unter den Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht in Höhe von EUR 595,00 enthalten. Die Verbindlichkeiten betrafen in voller Höhe Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Herr Martin Florian Glück

Herr Wolfgang Weinert

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Zukünftige finanzielle Verpflichtungen

Zukünftige finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3 a HGB ergeben sich aus langfristigen Miet- und Dienstleistungsverträgen und betragen zum Bilanzstichtag 136.718,52 EUR.

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr 2023 waren durchschnittlich 106,8 Vollkräfte beschäftigt. Mit Ausnahme der Geschäftsführer handelt es sich um gewerbliche Arbeitnehmer.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen der Klinikverbund Allgäu gGmbH, Kempten, und wird in deren Konzernabschluss im Rahmen der Vollkonsolidierung mit einbezogen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.02.2025 festgestellt.