nbrm tech ventures III GmbH

nbrm tech ventures III GmbH

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang f ü r das Geschäftsjahr

vom 01. Januar bis 31. Dezember 2021

l. Bilanzierungs- und Bewertungsgrunds ä tze

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handels-gesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB und hat sämtliche Erleichterungen gemäß §§ 264 Abs. 1 Satz 3, 274a und 288 Satz 1 HGB in Anspruch genommen.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Anlagevermögen

- Finanzanlagen

Die Finanzanlagen werden zu den Anschaffungskosten bewertet oder mit dem niedrigeren Wert angesetzt, der am Abschlussstichtag beizulegen ist.

Die Gesellschaft ist mit 50% an der ChGE GmbH, Stuttgart beteiligt. Die Gesellschaft ist inzwischen eine reine Beteiligungsgesellschaft. Die Beteiligung wird unverändert mit den Anschaffungskosten ausgewiesen. Die ChGE GmbH hält weiterhin 24,9% an der Speech SenSz GmbH.

An der seit 2018 bestehenden Nachfolgegesellschaft Speech SenSz GmbH, hält die Gesellschaft unverändert 45,6% der Anteile hält. Die Beteiligung wird mit den Anschaffungskosten ausgewiesen.

– Ausleihungen an verb. Unternehmen

Die Gesellschaft hat mit der Speech SenSz GmbH, Stuttgart einen Darlehnsvertrag über die Finanzierung der Entwicklung von Software geschlossen. Die Auszahlung der verschiedenen Darlehens-Tranchen orientiert sich an der im Zusammenhang mit Beteiligungsvereinbarung. Das Darlehen wird verzinst – der Zinssatz beträgt jeweils 3% über dem Basiszinssatz der Europäischen Zentralbank (EZB), mindestens aber 1%. Auf die Zinsforderungen wurde eine Einzelwertberichtigung von € 187.889,52 vorgenommen, da die Fortschritte im Projekt nicht erzielt wurden und die Zinsforderungen uneinbringlich sind. Zum 31.12.2021 belaufen sich die Forderungen gegen Unternehmen mit einem Bet.Verhältnis inkl. der aufgelaufenen Zinsen bis 2019 auf insgesamt € 5.332.353,95 (VJ. € 5.283.920,27) unter Berücksichtigung der Einzelwertberichtigung wird ein Wert von € 5.144.464,43 (VJ. € 5.096.030,75) ausgewiesen.

4. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominal-wert angesetzt. Per 31.12.2021 bestehen Sonstige Forderungen i.H. von € 28.281,58 (VJ. € 19.470,69). Davon betragen die Forderungen aus Steuern € 27.167,57 (VJ. € 19.070,69).

5. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00 und ist voll einbezahlt. Die Kapitalrücklage beträgt € 1.500,00.

Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beträgt € 34.615,19 (VJ. € 30.127,58)

6. Rückstellungen

Rückstellungen werden für alle erkennbaren Risiken und nach § 253 Abs. 1 Satz 2, Abs. 2 HGB in Höhe des Betrags angesetzt, der sich bei Bewertung zum Erfüllungsbetrag der zugrundeliegenden Verpflichtung ergibt.

7. Verbindlichkeiten

Es bestehen zum Abschlusszeitpunkt sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der ChGE GmbH in Höhe von € 68.648,00 (VJ. € 68.648,00).

8. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter

Die Gesellschafter der nbrm tech ventures III GmbH haben mit der Gesellschaft einen Darlehnsvertrag über die Finanzierung des Projekts ChGE GmbH/Speech SenSz GmbH, Stuttgart geschlossen.

Die Auszahlung der verschiedenen Darlehens-Tranchen orientiert sich an der Beteiligungsvereinbarung mit der Speech SensZ GmbH (und der Vorgänger-gesellschaft ChGE GmbH).

Die Darlehen wurden bis 31.12.2019 verzinst – der Zinssatz betrug jeweils 1% über dem Basiszinssatz der Europäischen Zentralbank (EZB). Ab 2020 wird die Verzinsung des Darlehen ausgesetzt. Zum 31.12.2021 belaufen sich die Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter inkl. der aufgelaufenen Zinsen bis 2019 auf insgesamt € 5.308.820,58 (VJ. € 5.263.820,58).

Für die Darlehen besteht seit 2019 ein qualifizierter Rangrücktritt über einen Teilbetrag der Gesellschafter-Darlehen in Höhe insgesamt von € 4.790.000,00.

Im Geschäftsjahr wurde ein weiterer qualifizierter Rangrücktritt über € 518.820,58 erklärt. Der Rangrücktritt beläuft sich damit auf € 5.308.820,58 (VJ. € 4.790.000,00).

II. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung

Petra Speidel, Nürtingen

Fabian von Kuenheim, Berlin

Die Geschäftsführer vertreten stets allein und sind von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Stuttgart, 01. Dezember 2022

Die Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 04. Dezember 2023