Wallhöfer GmbH (vormals: Versicherungsmakler Thea
Wallhöfer GmbH)
Gammelsdorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2013
EUR |
31.12.2012
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
45.231,00 |
37.055,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
33,00 |
233,00 |
| II.
Sachanlagen |
45.198,00 |
36.822,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
163.968,09 |
213.824,33 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
55.528,70 |
38.207,71 |
| II.
Wertpapiere |
765,69 |
757,87 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
107.673,70 |
174.858,75 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.316,14 |
1.078,14 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
210.515,23 |
251.957,47 |
Passiva
|
|
31.12.2013
EUR |
31.12.2012
EUR |
| A.
Eigenkapital |
185.019,10 |
194.845,54 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
69.845,56 |
91.033,21 |
| III.
Jahresüberschuss |
90.173,54 |
78.812,33 |
| B.
Rückstellungen |
22.512,40 |
28.640,66 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.983,73 |
28.471,27 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
210.515,23 |
251.957,47 |
Anhang
A.
ALLGEMEINE ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUM
JAHRESABSCHLUSS
1.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung
ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes
aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Größenabhängige Erleichterungen bei
der Aufstellung des Jahresabschlusses (§§ 274a,
276 und 288 HGB) wurden in Anspruch genommen.
2.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Immaterielle Vermögensgegenstände und
Sachanlagen
Die Bilanzierung der immateriellen
Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgt zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung nutzungsbedingter
planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der
planmäßigen Abschreibungen ist die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes.
Die Abschreibungen erfolgten linear.
Der in 2009 gebildete steuerliche Sammelposten nach
§ 6 Abs. 2 a EStG wurde in die Handelsbilanz
übernommen, da er für das Unternehmen von
untergeordneter Bedeutung ist.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis € 410,00 wurden im
Anschaffungsjahr aktiviert und in voller Höhe
abgeschrieben.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegestände
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Nennwert
angesetzt.
Wertpapiere
Die Wertpapiere wurden mit den Anschaffungskosten
respektive dem niedrigeren Wert angesetzt, der sich aus dem
Börsen- oder Marktpreis ergibt.
Guthaben bei Kreditinstituten
Der Ansatz erfolgt zum Nominalwert.
Rechnungsabgrenzungsposten
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor
dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand
für eine bestimmte Zeit danach darstellen.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennwert
angesetzt.
Rückstellungen
Die Rückstellungen werden in Höhe des
Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
B.
ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
1.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
davon mit Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr
€ 13.875,84 (Vj € 37.433,94)
davon mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr
€ 39.700,24 (Vj € 0,00)
davon gegenüber Gesellschafter
€ 6.084,33 (Vj € 34.994,59).
2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
in Höhe von € 347,50 (Vj € 616,96)
besitzen eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
3.
Sonstige Verbindlichkeiten
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
€ 2.636,23 (Vj € 27.854,31)
davon gegenüber Gesellschafter
€ 2.099,19 (Vj 0,00).
C.
SONSTIGE ANGABEN
Mitglieder der Geschäftsführung
Während des laufenden Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Thea Wallhöfer, Kauffrau (bis 01.04.2014)
Wilhelm Wallhöfer, Versicherungskaufmann (ab
01.04.2014)
Gammelsdorf, den 19. September 2014
Wallhöfer GmbH
gezeichnet Wilhelm Wallhöfer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.09.2014 festgestellt.
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