OTC
SIEBENHANDL GmbH
Ulm
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
487.689,11 |
572.542,11 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
159.262,00 |
193.344,00 |
| II.
Sachanlagen |
328.427,11 |
379.198,11 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.368.234,00 |
1.879.597,25 |
| I.
Vorräte |
853.062,63 |
1.026.797,88 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.489.192,13 |
821.505,60 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
25.979,24 |
31.293,77 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.215,46 |
37.698,60 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
846.608,04 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.865.138,57 |
3.336.446,00 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
41.817,47 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Kapitalrücklage |
500.000,00 |
500.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
1.372.172,63 |
13.049,52 |
| IV.
Jahresüberschuss |
888.425,51 |
-1.359.123,11 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
846.608,04 |
| B.
Rückstellungen |
285.040,00 |
1.260.488,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.538.281,10 |
2.075.958,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.865.138,57 |
3.336.446,00 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist unter der Firma OTC SIEBENHANDL
GmbH mit Sitz in Ulm im Handelsregister des Amtsgerichts
Ulm unter HRB 2839 eingetragen.
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes
beachtet.
Größenabhängige Erleichterungen
wurden in Anspruch genommen.
Zur besseren Vergleichbarkeit wurden die
Vorjahreszahlen der Gewinn- und Verlustrechnung angepasst.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von
der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.
Immaterielle Vermögensgegenstände
Erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterliegen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Sachanlagen
Die Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibung bewertet. Grundlage für die
planmäßige Abschreibung ist die voraussichtliche
Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.
Vorräte
Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt bzw. auf den niedrigeren
Börsen- oder Marktpreis am Abschlussstichtag
abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis
nicht feststellbar ist, werden sie auf den niedrigeren
beizulegenden Zeitwert abgeschrieben.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen sind zum Nennwert bilanziert. Bei den
Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch
Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen
Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung
ausreichend Rechnung getragen.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
Der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert bewertet.
Rückstellungen
Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen sind nach anerkannten
versicherungsmathematischen Grundsätzen mit der
"Barwert-Methode" errechnet. Als biometrische
Rechnungsgrundlagen werden die "Richttafeln 2005" von Klaus
Heubeck verwendet. Im Berichtsjahr wird ein von der
Deutschen Bundesbank vorgegebener durchschnittlicher
Marktzinssatz von 4,01 % bei der Bewertung zugrunde
gelegt. Gehalts- und Rentenanpassungen sind mit 2,00 %
p.a. eingerechnet.
Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe
des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten werden zu ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Anlagevermögen
Der aktivierte, entgeltlich erworbene Geschäfts-
oder Firmenwert wird über eine voraussichtliche
Nutzungsdauer von 8 Jahren linear abgeschrieben. Diese
Nutzungsdauer ist durch Verträge sowie lange
Lebenszyklen begründet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die hier ausgewiesenen Beträge haben
sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen
beinhalten ausschließlich Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen.
In den Forderungen sind Forderungen gegen
Gesellschafter in Höhe von 141.888,47 Euro
(Vorjahr: 153.782,32 Euro) enthalten.
Eigenkapital
Für das ausgewiesene Eigenkapital besteht eine
Ausschüttungssperre in Höhe von insgesamt
16.313 Euro. Diese resultiert aus dem
Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der
Pensionsrückstellung nach Maßgabe des
durchschnittlichen Marktzinssatzes der vergangenen sieben
und zehn Geschäftsjahre.
Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten (Vorjahr:
2.009.100,92 Euro) haben eine Restlaufzeit unter einem
Jahr.
|
Gesamtbetrag
|
Restlaufzeit bis 1 Jahr
|
Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
|
Gj.
|
Vj.
|
Gj.
|
Vj.
|
Gj.
|
Vj.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
1.513
|
1.087
|
1.513
|
1.020
|
0
|
67
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
960
|
900
|
960
|
900
|
0
|
0
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
65
|
89
|
65
|
89
|
0
|
0
|
Gesamt
|
2.538
|
2.076
|
2.538
|
2.009
|
0
|
67
|
|
Restlaufzeit über 5 Jahre
|
|
TEuro
|
TEuro
|
|
Gj.
|
Vj.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
0
|
0
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
0
|
0
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
0
|
0
|
Gesamt
|
0
|
0
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind durch Grundpfandrechte, Sicherungsübereignung und
Globalzession gesichert.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum 31.12.2016 bestehen sonstige finanzielle
Verpflichtungen aus Miet- und Leasingsverträgen
zahlbar in 2017 (140 TEuro), in 2018 (140 TEuro) und 2019
(140 TEuro).
Sonstige Angaben
Während des Geschäftsjahres waren
durchschnittlich 34 Arbeitnehmer beschäftigt.
Ulm, den 28.02.2017
gez. Micha Sascha Siebenhandl
Sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.3.2017 festgestellt.
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