LUNA Media GmbHLiquidiert

Luna media GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

LUNA MEDIA GMBH, KÖLN

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang 2011

Luna media GmbH, Köln

I. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 1 HGB) auf.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die Gesellschaft von einer positiven Fortbestehensprognose ausgeht und nach Berücksichtigung der stillen Reserven keine Überschuldung vorliegt.

Ein Darlehensgeber ist mit TEUR 75 im Rang hinter die Forderungen aller bestehenden und künftigen Gläubiger der Gesellschaft zurückgetreten.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer für die Zugänge aus 2009 von bis zu 15 Jahren), bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird mit Anschaffungs-/Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die Nutzungsdauer für andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung liegt zwischen 5 und 10 Jahren.

Die Gesellschaft wendet die lineare Abschreibungsmethode auf Anlagenzugänge an.

Für Zugänge von Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet.

Dieser Sammelposten wird in jedem Geschäftsjahr mit einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst (§ 6 Abs. 2a EStG).

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind mit ihren Herstellungskosten berücksichtigt.

Erhaltene Anzahlungen auf Vorräte werden von diesen offen abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert nach Abzug der erforderlichen Wertberichtigungen bilanziert.

Es werden alle erkennbaren Einzelrisiken berücksichtigt.

Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen durch Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 1,0 % auf die nicht bereits einzelwertberichtigten Nettoforderungen ausreichend Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden zu Nennwerten bilanziert.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung getragen.

Für die sonstigen Rückstellungen wurde der Erfüllungsbetrag als Bewertungsmaßstab berücksichtigt.

Zu erwartende Preis- und Kostensteigerungen werden in die Bewertung einbezogen.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden auf Basis laufzeitkongruenter Marktzinsen abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert TEUR 50.

Der Verlustvortrag beläuft sich auf TEUR 193 (im Vorjahr: TEUR 47).

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 740 (Vorjahr: TEUR 532) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten sind TEUR 58 durch eine Globalzession der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gesichert.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Der Geschäftsführung gehörte im Zeitraum vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011 an:

Uwe Schröder

Geschäftsführer

Köln, den 3. Mai 2012

Luna media GmbH

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 21. Juni 2012 festgestellt worden.