Treveria vierzig VV GmbHLiquidiert

Treveria vierzig VV GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Treveria vierzig W GmbH zum 31. Dezember 2015 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB. Bezüglich der Erstellung des Jahresabschlusses wurden auf freiwilliger Grundlage die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB geltenden Vorschriften teilweise angewandt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung wurden - unter Hinweis auf § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB für Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung geforderte "davon-Vermerke" teilweise in den Anhang verlagert.

Die Gesellschaft hat bereits im Geschäftsjahr 2014 ihren Immobilienbestand veräußert. Es wird den Gesellschaftern vorbehalten bleiben, über die Fortführung der Gesellschaft zu beschließen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde trotz bestehender bilanzieller Überschuldung von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Muttergesellschaft Treveria D S.à r.l. hat bezüglich ihrer bestehenden Forderungen gegen die Gesellschaft eine Rangrücktrittserklärung abgegeben. Darüber hinaus besteht mit den finanzierenden Kreditinstituten eine Stillhaltevereinbarung dahingehend, dass sie ihr kreditvertragliches Recht der Fälligstellung der Darlehensbeträge derzeit nicht ausüben werden. Diese Stillhaltevereinbarung gilt aktuell bis 11. Oktober 2016, sollte dann aber - wie auch in der Vergangenheit - weiter verlängert werden. Aufgrund der vorstehenden Sachverhalte und der positiven Fortführungsprognose ergibt sich am Bilanzstichtag und am Tag der Aufstellung der Bilanz aktuell keine tatsächliche Überschuldung der Gesellschaft, die zu einer Insolvenzantragspflicht des Geschäftsführers nach § 15a Insolvenzordnung führen würde.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 56.947,00 € (Vorjahr: 56.947,00 €) enthalten.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 3.952.440,28 € (Vorjahr: 3.412.918,95 €) enthalten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten des Vorjahrs waren Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 4.606,18 € enthalten.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Diese Position beinhaltet Zinsaufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 227.947,99 € (Vorjahr: 198.395,66 €).

V. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Zur Finanzierung der Kaufpreiszahlungen für die erworbenen Treveria-D-Objekte wurde ein Darlehensvertrag mit einer Gesamthöhe von 232.866.972,00 € zwischen der Deutschen Bank und CitiBank, London Branch, als Darlehensgeber und der Treveria D S.à r.l., Luxemburg, sowie den jeweiligen Objektgesellschaften der Treveria-D-Gruppe als Gesamtschuldner abgeschlossen. Zur Besicherung der Darlehen wurden Grundschulden über alle Treveria-D-Objekte in Höhe von insgesamt 301.253.800,00 € zugunsten der Deutschen Bank und CitiBank, London Branch, in das jeweilige Grundbuch eingetragen. Weitere Sicherheiten im Rahmen des Darlehensvertrags bestehen in Form von Forderungsabtretungen und Verpfändungen.

Zum 31. Dezember 2015 bestehen aus genannten Darlehen Haftungsverhältnisse aus Gewährleistungsverpflichtungen sowie aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten in Höhe von 148.429.783,28 € (Vorjahr: 172.635.568,35 €).

2. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Die Geschäfte wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr und danach durch Frau Claudia Beate Wolf, Diplom-Kauffrau, Dortmund, geführt.

3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahrs 2015 unter Einbeziehung des Verlustvortrags auf neue Rechnung vorzutragen.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 19. Dezember 2016 festgestellt.