FondsKonzept-Service GmbHLiquidiert

FondsKonzept-Service GmbH

Illertissen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der FondsKonzept-Service GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit beachtet. Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden grundsätzlich beibehalten.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs-/Herstellungskosten abzüglich der kumulierten Abschreibungen bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen sind linear verrechnet worden. Außerplanmäßige Abschreibungen sind nicht vorgenommen worden. Die Abschreibungsbeträge stehen im Einklang mit dem tatsächlichen Wertverzehr.

Für abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, die zu einer selbständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten für den einzelnen Vermögensgegenstand Euro 150,00 aber nicht Euro 1.000,00 übersteigen, wurde bis zum 31.12.2009 ein Sammelposten gebildet und über fünf Jahre linear abgeschrieben.

Ab dem 01.01.2010 wurden bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 150,-- im Jahr des Zugangs sofort als Aufwand behandelt. Geringwertige Wirtschaftsgüter zwischen Euro 150,01 und Euro 410,00 wurden im Erwerbsjahr aktiviert und sofort abgeschrieben.

Die Forderungen sind mit ihrem Nennbetrag abzüglich Pauschalwertberichtigung angesetzt.

Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wurde eine Pauschalwertberichtigung mit 1% von den

um die anteilige Umsatzsteuer gekürzten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages ermittelt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert

angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt zum Bilanzstichtag Euro 0,00.

Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt zum Bilanzstichtag Euro 0,00. Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt zum Bilanzstichtag Euro 256.214,14.

Der Gesamtbetrag der am Bilanzstichtag bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 700.000,00. Als Sicherheiten dienen unwiderrufliche selbstschuldnerische Bürgschaften von Herrn Hans-Jürgen Bretzke. Die Bürgschaften sind unbefristet.

Sonstige Angaben

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung der FondsKonzept-Service GmbH durch Herrn Hans-Jürgen Bretzke (Oberstleutnant a.D), Laupheim.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2013 - 31.12.2013

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 743,06 EUR.

1.1.2012 - 31.12.2012

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 730,32 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 26.05.2014 festgestellt.