Digital Hub Logistics & Commerce GmbH

Digital Hub Logistics & Commerce GmbH (vormals: Digital Hub Logistics GmbH)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Digital Hub Logistics GmbH, Hamburg

Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist im Handelsregister Hamburg unter HRB 149331 eingetragen. Der Jahresabschluss der Digital Hub Logistics GmbH wurde auf der Grundlage der handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften gemäß §§ 242 ff. und § 264 ff. HGB aufgestellt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleine Kapitalgesellschaft. Gemäß § 11 des Gesellschaftsvertrags sind bei der Aufstellung des Jahresabschlusses die Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften anzuwenden.

Von der größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten bilanziert. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalbetrag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des Erfüllungbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagenvermögens ist im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Staatliche Förderungen, die das Unternehmen in den Jahren 2019 und 2021 erhalten hat, entfallen teilweise auf Sachinvestitionen. Insoweit wurde ein Sonderposten für Investitionszuschüsse gebildet, der korrespondierend mit den Abschreibungen des Anlagevermögens aufgelöst wird.

Staatliche Förderungen, die das Unternehmen im Jahr 2023 erhalten hat, entfallen in voller Höhe auf Aufwendungen, die als sofort abzugsfähige Betriebsausgaben erfasst sind.

Umlaufvermögen

Neben den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 58,7) sind Sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von (TEUR 212,0) bilanziert. Diese entfallen im Wesentlichen auf eine geleistete Mietkaution (TEUR 50,3), bereits abgerufene aber noch nich ausgezahlte Fördermittel in Höhe von (TEUR 153,6), Steuerrückforderungen (TEUR 3,1) sowie debitorische Kreditoren in Höhe von (TEUR -5).

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben ausgewiesen, bei den der Leistungszeitraum im Jahr 2024 liegt.

Kapitalanteile

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt worden. Das Stammkapital verteilt sich zum Abschlussstichtag auf die Gesellschafter wie folgt:

• Freie und Hansestadt Hamburg EUR 10.000;

• Logistik Initiative Hamburg Service GmbH EUR 15.000.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen ausschließlich das Jahr 2023:

Die in den sonstigen Rückstellungen enthaltene Rückstellung für Personalkosten umfasst folgende Positionen:

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt:

Die in den sonstigen Rückstellungen enthaltene Rückstellung für Abschluss und Prüfungskosten umfasst folgende Aufwendungen:

Verbindlichkeiten

Neben den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 7,2) werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten für Lohn- und Kirchensteuer Dezember 2023 (TEUR 10,2), erhaltene Kautionen (TEUR 36,4), Kreditorische Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 2,3) sowie Umsatzsteuerverbindlichkeiten des laufenden Jahres (TEUR 4) ausgewiesen.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den Passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen ausgewiesen, bei denen der Leistungszeitraum im Jahr 2024 liegt.

Latente Steuern

Die passiven latenten Steuern wurden im Jahr 2023 von EUR 25.363,82 um EUR 6.858,08 auf EUR 18.505,74 vermindert. Die Minderung der Rückstellung ergibt sich aus der teilweise aufgelösten und verbrauchten Rücklage nach § 7g EstG sowie dem Abgang bei den steuerlichen Verlustvorträgen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse (EUR 1,85 Mio.) entfallen auf Förderungen von Bund, Land und EU in Höhe von insgesamt (TEUR 546,2) sowie Erlöse aus Miteinnahmen, Partnerverträgen, Mitgliedschaften und sonstigen Events (EUR 1,3 Mio).

Sonstige Angaben

"De-minims" Beihilfe

Der Gesellschaft wurde mit Bewilligungsbescheid vom 13. November 2023 eine "De-minimis" Beihilfe im Wert von EUR 84.336 (Bruttosubventionsäquivalent) gewährt.

Die Gewährung der Beihilfe erfolgte im Zusammenhang mit der seitens der Stadt Hamburg übernommenen Miegarantie zugunsten der Digital Hub Logistics GmbH in Höhe von EUR 281.120,00.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

• Herrn Johannes Berg (Kaufmann) Hamburg, bis zum 30.09.2023;

• Herr Erik Petruschke (Kaufmann) Hamburg, ab dem 01.10.2023.

Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer beträgt im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 13 Mitarbeiter:

• 1 Geschäftsführer

• 12 Angestellte

Davon Teilzeitbeschäftigte: 7

Davon Vollzeitbeschäftigte: 6

Sonstiges

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar beträgt EUR 2.750.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres lagen mit Ausnahme der weiterhin bestehenden Ukraine-Krise nicht vor.

Ergebnisverwendung

Die Gesellschaft weist im Geschäftsjahr 2023 einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 89.824,58 auf. Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresüberschuss in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, Erik Petruschke, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. März 2024