Union International Club GmbH

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Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde unter Beachtung der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes und, soweit handelsrechtlich zulässig, die einschlägigen steuerlichen Vorschriften beachtet.

Gemäß § 265 Abs. 2 HGB werden die Vorjahreszahlen zu den einzelnen Positionen in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung angegeben.

Die Größenmerkmale des § 267 Abs. 1 HGB wurden weder zum Abschlussstichtag 31.12.2010 noch zum Stichtag 31.12.2011 überschritten. Für den vorliegenden Jahresabschluss sind somit die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften anzuwenden.

Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses nach §§ 266 Abs. 1, 276 und 288 Abs. 1. HGB, sowie für die Offenlegung nach §§ 326 HGB werden in Anspruch genommen.

Die Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB für die nach § 285 S. 1 Nr. 9 Buchstabe a und b HGB verlangten Angaben über die Gesamtbezüge der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans wird in Anspruch genommen.

Für die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bei der Gesellschaft bisher angewandte Gesamtkostenverfahren fortgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

Wir haben die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, im Rahmen des handelsrechtlich Zulässigen, nach den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet.

Anlagevermögen

Sachanlagen wurden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten einzeln erfasst und planmäßig abgeschrieben. Die Abschreibung wurde entsprechend der Nutzungsdauer der einzelnen Wirtschaftsgüter linear, zum Teil degressiv, vorgenommen.

Für bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, die einer selbstständigen Nutzung fähig sind, wurden bis zum 31.12.2009 bei Anschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 im Jahr des Zugangs ein Sammelposten gebildet, der über fünf Jahre linear aufgelöst wird. Bei Anschaffungskosten bis zu € 150, wurden die Vermögensgegenstände im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Ab dem Kalenderjahr 2010 wurden bei Anschaffungskosten bis zu € 410, die Vermögensgegenstände im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden zum Nominalbetrag vermindert um Wertberichtigungen ausgewiesen. Ausfallrisiken zu den einzelnen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestanden am Abschlussstichtag nicht. Dem allgemeinen Kreditrisiko wurde durch die Bildung einer Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung für alle weiteren erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und mit den notwendigen Erfüllungsbeträgen bewertet worden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Nennwert angesetzt. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Bilanzposten

Umlaufvermögen

Restlaufzeit der Forderungen

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Verbindlichkeiten

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Zum Ende des Berichtsjahres bestanden Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von € 90.595,00. Es bestanden keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren.

Pfandrechte und Sicherheiten

Es bestehen für Verbindlichkeiten in gewöhnlichem Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstehende Sicherheiten.

Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführer der Gesellschaft waren während des gesamten Geschäftsjahres Elisabeth Haindl, Rechtsanwältin, Frankfurt am Main und Wolf von Trotha, Bankkaufmann, Frankfurt am Main. Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft gemeinsam.