Herbert
Schwarte GmbH
Emsdetten
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
28.143,92 |
32.658,92 |
| I.
Sachanlagen |
28.143,92 |
32.658,92 |
| B.
Umlaufvermögen |
795.845,28 |
692.257,77 |
| I.
Vorräte |
84.300,00 |
71.250,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
63.690,81 |
75.386,34 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
647.854,47 |
545.621,43 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
6.883,84 |
6.502,13 |
| Aktiva |
830.873,04 |
731.418,82 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
673.934,81 |
601.884,47 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
575.884,47 |
434.901,02 |
| III.
Jahresüberschuss |
72.050,34 |
140.983,45 |
| B.
Rückstellungen |
96.561,44 |
83.530,83 |
| C.
Verbindlichkeiten |
60.376,79 |
46.003,52 |
| Summe
Passiva |
830.873,04 |
731.418,82 |
Anhang zum
31.12.2023
Herbert Schwarte GmbH, Emsdetten
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Herbert
Schwarte GmbH hat ihren Sitz in Emsdetten und ist
eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht
Steinfurt (HRB 4061).
Die
Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung
der Gliederungsvorschriften der §§ 266, 275 HGB
auf der Grundlage der Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der
Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz
(BilRUG).
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden
unverändert zum Vorjahr übernommen.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen
Abschreibungen werden innerhalb der steuerrechtlich
zugelassenen Zeiträume linear und degressiv
vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis 800,00 Euro wurden gem. § 6
Abs. 2 EStG im Erwerbsjahr voll abgeschrieben
(handelsrechtlich anerkannte Vereinfachungsregelung).
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten bewertet. Das strenge
Niederstwertprinzip wurde hierbei beachtet.
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen unddie
sonstige Vermögensgegenstände wurden mit
dem Nennbetrag bewertet.
Die
liquiden Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.
Die
Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe
der abzugrenzenden Beträge angesetzt und stellen
Aufwand für die Folgejahre dar.
Das ausgewiesene
Stammkapital entspricht der
gesellschaftsvertraglichen Festlegung und ist im
Handelsregister ausgewiesen.
In den
Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken
sowie allen ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen.
Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwenigen
Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Abschreibungen entsprechen den handelsrechtlichen
Gesetzesgrundlagen.
Zuschreibungen sind im Berichtsjahr nicht erfolgt.
Angaben zu einzelnen Posten des Anlagevermögens
Sachanlagen
Die Aufgliederung der Sachanlagen sowie ihre
Entwicklung im Berichtsjahr sind im Anlagenspiegel
dargestellt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Im
Gesamtbetrag der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sind keine Forderungen enthalten, deren Restlaufzeit mehr
als ein Jahr beträgt. Es bestehen Forderungen
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 9,0 T€
(Vorjahr: 12,4 T€).
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen sind in der
Höhe des Betrages angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten sämtlicher Verbindlichkeiten
betrug weniger als ein Jahr. Es bestehen Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern aus Lieferungen und
Leistungen in Höhe von 33,6 T€ (Vorjahr: 35,1
T€).
Sonstige Pflichtangaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 251 HGB
i.V.m. § 285 Nr. 3,3a HGB
a) Miet- und
Pachtverpflichtungen:
80.460,00 Euro
Angabe der Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern betragen 9.035,79 Euro (Vorjahr: 12.433,71
Euro).
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
betragen 33.620,97 Euro (Vorjahr: 35.076,69 Euro).
Angaben aller Mitglieder des
Geschäftsführungsorgans
Gesellschafter-Geschäftsführer sind:
Herr Dipl.-Ing. Herbert Schwarte sen., Emsdetten
Herr Dipl.-Ing. Herbert Schwarte jun., Emsdetten
Emsdetten, den
04.04.2025
gez.
Herbert Schwarte sen. (Geschäftsführer);
gez.
Herbert Schwarte jun. (Geschäftsführer)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.04.2025
festgestellt.
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