INFO Gesellschaft für Informationssysteme AktiengesellschaftLiquidiert

INFO Gesellschaft für Informationssysteme Aktiengesellschaft

(vormals: IP Partner Aktiengesellschaft)

Hamburg

(vormals: Nürnberg)

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

Informationen zum Unternehmen

Die INFO Gesellschaft für Informationssysteme Holding Aktiengesellschaft ( nachfolgend auch INFO Holding) ist eine in der Bundesrepublik Deutschland eingetragene Aktiengesellschaft, der Sitz befindet sich in Hamburg, Geschäftsanschrift: 90475 Nürnberg, Am Tower 5. Im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg wird die Gesellschaft unter der Nummer HRB 121957 geführt.

Das Grundkapital wurde mit Beschluss der Hauptversammlung vom 09. Januar 2012 um EUR 1.000 auf EUR 401.000 erhöht. Die Kapitalerhöhung wurde mit Eintragung in das Handelsregister am 17. Januar 2012 wirksam.

Mit Eintragung vom 20. Februar 2012 in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg, Nr. 121957 wurde die Firmenänderung in INFO Gesellschaft für Informationssysteme Holding Aktiengesellschaft wirksam (zuvor: IP Partner Aktiengesellschaft, Amtsgericht Nürnberg, HRB 18489).

Die INFO Holding AG ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs.1 HGB einzustufen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr. Die Gesellschaft erstellt ihren Jahresabschluss in Euro. Sofern nichts anderes angegeben ist, werden hierbei sämtliche Werte auf Tausend Euro (T€) auf- oder abgerundet.

Größenabhängige Erleichterungen wurden bei der Aufstellung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen.

Beim Jahresabschluss wurden die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden beibehalten.

1) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über den Zeitraum der Nutzung planmäßig abgeschrieben. Die Nutzungsdauer von Lizenzen wird mit zehn Jahren, die von Software mit vier Jahren angesetzt..

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ermittelt. Die Nutzungsdauern orientieren sich grundsätzlich an steuerlichen Richtwerten. Anpassungen werden vorgenommen, soweit die betriebswirtschaftliche Nutzungsdauer abweicht. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von 150 EUR bis 410 EUR werden im laufenden Geschäftsjahr als Zugang im Anlagevermögen erfasst und sofort als Aufwand behandelt. Außerplanmäßige Abschreibungen gem. § 253 Abs. 3 S. 3 HGB werden bei dauerhafter Wertminderung vorgenommen.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei dauernder Wertminderung erfolgt eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Für erkennbare Einzelrisiken werden Einzelwertberichtigungen gebildet. Eine Pauschalwertberichtigung zur Berücksichtigung des allgemeinen Kreditrisikos im Zusammenhang mit den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde nicht gebildet.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Sie berücksichtigen sämtliche erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Befreiungsvorschrift des § 274a Nr. 5 HGB über die Abgrenzung latenter Steuern wurde in Anspruch genommen.

2) Erläuterungen zur Bilanz

a) Finanzanlagen

Zum 31. Dezember 2011 bestanden Beteiligungen an folgenden Unternehmen:

* Jahresergebnis vor Ergebnisabführung

b) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Zum 31. Dezember 2011 bestanden gegen verbundene Unternehmen Forderungen in Höhe von T€ 2.196 (Vorjahr: T€ 1.336). Im Wesentlichen entfielen diese auf die IP Exchange GmbH. Zum Bilanzstichtag 2011 bestanden keine Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Der Ausweis dieser Forderungen erfolgt unsaldiert.

c) Grundkapital

Das Gezeichnete Kapital der Gesellschaft betrug zum 31. Dezember 2011 EUR 400.000 und ist eingeteilt in 400.000 Namensaktien zum Nennwert von EUR 1,00.

d) Steuerrückstellung und sonstige Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen wurden im Wesentlichen für Gewerbe- und Körperschaftssteuer gebildet und betrugen zum Bilanzstichtag T€ 452 (Vorjahr: T€ 370). Die sonstigen Rückstellungen wurden insbesondere gebildet für Personalrückstellungen in Höhe von T€ 108 (Vorjahr: T€ 200 ).

e) Verbindlichkeiten

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

3) Sonstige Angaben

a) Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden selbstschuldnerische Bürgschaften in Höhe von T€ 1.476. Diese dienen der Absicherung der Leasingverträge der IP Exchange GmbH gegenüber der Unicredit und HVB Leasing. Weiterhin haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch mit ihren Tochtergesellschaften zur Absicherung von Leasingverträgen zwischen der IP Colocation GmbH und der Commerz Real Mobilienleasing GmbH.

Die INFO Holding hat am 10. Mai 2010 eine Patronatserklärung gegenüber der Salzburg München Bank, München abgegeben als Sicherheit für sämtliche Ansprüche der Bank aufgrund der Kreditgewährung an die IP Colocation.

Die INFO Holding ist Darlehensnehmerin des im September 2011 abgeschlossenen Darlehensvertrag zwischen der QSC AG, der Ventelo GmbH, der Plusnet GmbH & Co. KG und der INFO Holding mit einem Bankenkonsortium. Die Höhe dieses Darlehensrahmen auf revolvierender Basis beträgt T € 150.000 und hat eine Laufzeit bis zum 16. September 2016. Die QSC AG hat dieses Darlehen zum Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 24.900 in Anspruch genommen. Als Sicherheiten für die Darlehensgewährungen wurden alle im Besitz der QSC und ihrer Tochtergesellschaften befindlichen Aktien der INFO AG zu Gunsten der Kreditgeber verpfändet. Seit dem 9. Januar 2012 hat die INFO Holding ihre - im Rahmen der Sacheinlage der QSC zugegangenen - Anteile an der INFO AG als Sicherheit an die Kreditgeber verpfändet.

Mit einer Inanspruchnahme aus diesen Haftungsverhältnissen ist derzeit nicht zu rechnen.

b) Vorstand

Mitglieder des Vorstandes sind:

Ist nur ein Vorstandsmitglied bestellt, so hat dieses Alleinvertretungsbefugnis. Sind mehrere Vorstandsmitglieder bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Vorstandsmitglieder oder durch ein Vorstandsmitglied in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten.

c) Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat der INFO Holding setzt sich wie folgt zusammen:

Auf die Aufsichtsratsvergütungen haben Dr. Bernd Schlobohm, Jürgen Hermann, Tobias Gramm und Dr. Mario Kaufmann verzichtet. Christian Geltenpoth erhält eine Vergütung in Höhe von T€ 9.

d) Konzernzugehörigkeit

Die INFO Holding wird in den Konzernabschluss der QSC AG, Köln, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der QSC AG wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

e) Bericht des Vorstands über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Der Vorstand hat einen Abhängigkeitsbericht nach § 312 AktG für das Geschäftsjahr 2011 aufgestellt. Dieser enthält folgende Schlusserklärung:

"Wir erklären, dass die Gesellschaft nach den Umständen, die uns zu dem Zeitpunkt bekannt waren, zu dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen oder die Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhielt und durch die in dem Bericht angegebenen getroffenen oder unterlassenen Maßnahmen nicht benachteiligt wurde. Bei Gesellschaften, mit denen ein Ergebnisabführungsvertrag besteht, wurde eine etwa nicht angemessene Gegenleistung oder ein Nachteil dadurch ausgeglichen, dass die Ergebnisse dieser Gesellschaften übernommen wurden."

f) Bestehen einer Beteiligung nach § 20 Abs. 1 und Abs. 4 AktG

Die INFO Holding (vormals IP Partner AG) hat am 14. Oktober 2011 gemäß § 20 Abs. 6 AktG bekannt gemacht, dass ihr die QSC AG, Köln, nach § 20 Abs. 1 und Abs. 3 AktG sowie § 21 abs. 1 AktG mitgeteilt hat, dass der QSC AG, Köln, an der IP Partner Aktiengesellschaft, Nürnberg, unmittelbar mehr als der vierte Teil der Aktien und der Stimmrechte gehört. Zugleich hat ihr die QSC AG, Köln, gemäß § 20 Abs. 4 und § 21 Abs. 2 AktG mitgeteilt, dass der QSC AG, Köln, an der IP Partner Aktiengesellschaft, Nürnberg, eine unmittelbare Mehrheitsbeteiligung der Aktien und der Stimmrechte gehört.