Media Sales & Services GmbHLiquidiert

Media Sales & Services GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

A. Gesetzliche Grundlagen

Die Media Sales & Services GmbH (mss) mit Sitz in Berlin, Deutschland, ist beim Amtsgericht Berlin Charlottenburg unter der Registernummer HRB 68449 B eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs sowie den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Media Sales & Services GmbH (mss) ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nominalbetrag angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung. Die Bewertung erfolgte mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden unter Berücksichtigung von zukünftigen Kostensteigerungen sowie der Laufzeit bewertet und gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr einschließlich der Anschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Es bestehen nur kurzfristige Forderungen.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind in Höhe von 53,6 TEUR gegenüber der Gesellschafterin.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen die Forderung gegenüber dem Finanzamt in Höhe von 401 TEUR.

3. Eigenkapital

Mit Gesellschafterbeschluss vom 02.10.2018 wurde der Jahresfehlbetrag 2017 in Höhe von 78.912,93 EUR durch Verrechnung mit dem Gewinnvortrag in gleicher Höhe ausgeglichen.

4. Steuerrückstellungen

Steuerrückstellungen wurden in Höhe von 21,7 TEUR gebildet; aus den Berechnungen des Steuerberaters ergibt sich für das Geschäftsjahr 2018 eine Verbindlichkeit gegenüber dem Finanzamt.

5. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen u. a. Rückstellungen für Resturlaub (18,6 TEUR), Bonuszahlungen und Gratifikationen (49,4 TEUR), Jahresabschlusskosten (6 TEUR) sowie ausstehende Rechnungen (1,7 TEUR).

Im Jahr 2018 haben sämtliche Rückstellungen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

6. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. Ergänzende Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB betragen 79,1 TEUR. Darin enthalten sind Mietverpflichtungen in Höhe von (63,0 TEUR) gegenüber der Gesellschafterin sowie Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen (16,1 TEUR).

2. Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 8 Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführerin) beschäftigt.

HRB 68449

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde am 18.6.2019 festgestellt.