RPI GmbHLiquidiert

RPI GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

Anlagespiegel 01.01.2007-31.12.2007 in EUR

Anhang für das Geschäftsjahr 2007

Die RPI GmbH, Berlin ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Von der größenabhängigen Erleichterung nach den §§ 264 Abs. 1 Satz 3, 274 a, 288 und 326 HGB wird bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses Gebrauch gemacht.

Die Bilanzierung und Bewertung wurde entsprechend den allgemeinen Vorschriften gem. §§ 238 ff HGB in Verbindung mit §§ 264 ff HGB vorgenommen.

Die Gebäude sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um die steuerlich zulässige lineare Abschreibung, angesetzt. Die Grundstücke sind mit dem Bodenrichtwert des Vermessungsamtes der Stadt Mainz and Wiesbaden (Stand: 01.01.2006) bewertet.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert. Die Bewertung der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert. Es bestehen keine Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Das voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt 25.000 Euro und wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt. Die Verbindlichkeiten entsprechen dem Rückzahlungsbetrag. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch eine eingetragene Grundschuld für die Eurohypo AG, Eschborn, in Höhe von 4,15 Mio Euro und für die Mainzer Volksbank eG in Höhe von 1,2 Mio Euro gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Kreditinstitute valutieren zum Bilanzstichtag mit 5,346 Mio Euro.

Die Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern betreffen ein Gesellschafterdarlehen der Mitaka GPI S.C.A, mit einer Laufzeit von 10 Jahren.

Auf der Passivseite sind als Rechnungsabgrenzungsposten Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Es werden keine Arbeitnehmer beschäftigt. Alleinige Gesellschafterin ist die Mitaka GPI S.C.A., Luxembourg. Ein Aufsichtsrat besteht nicht.

I. Bilanz

Aktiva

A. Anlagevermögen

Mit Nutzen-Lasten-Wechsel zum 01.12.2006 wurden die Grundstücke mit Bauten

Hindenburgstr. 5, 52, 54, 56 und Jakob-Dietrich-Str. 3, 5 in Mainz erworben.

Der Anteil Grund und Boden wurde nach dem Bodenrichtwert der Stadt Mainz mit 210 EUR/ qm zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet (vgl. Anlagenspiegel)

Mit Nutzen-Lasten-Wechsel zum 01.05.2007 wurden die Grundstücke mit Bauten in Wiesbaden erworben.

Der Anteil Grund und Boden wurde nach dem Bodenrichtwert der Stadt Wiesbaden mit 225 EUR/ qm zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet (vgl. Anlagenspiegel)

B. Umlaufvermögen

1. Unfertige Leistungen

Bei den unfertigen Leistungen handelt es sich um noch nicht abgerechneten Betriebskosten für das Jahr 2007. Den unfertigen Leistungen stehen passivierte Anzahlungen in Höhe von 125.077,82 Euro gegenüber.

2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Bei den Forderungen handelt es sich fast ausschließlich um Forderungen aus Vermietung. Es wurde noch keine Wertberichtigung vorgenommen.

3. Guthaben bei Kreditinstituten

Diese Position setzt sich aus folgenden Bankbeständen zusammen:

Passiva

A. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklage sind zum Bilanzstichtag voll eingezahlt.

B. Rückstellungen

C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Hier handelt es sich um ein Darlehen der Euro Hypo AG mit einem Festzins in Höhe von 4,719% bis zum 30.11.2011. Die Laufzeit des Darlehens endet am 30.11.2016.

Für das Grundstück in Wiesbaden wurde ein Darlehen der Mainzer Volksbank eG mit einem Festzins in Höhe von 4,7% bis zum 30.03.2012 aufgenommen.

2. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern handelt es sich um ein Gesellschafterdarlehen mit einer Laufzeit von 10 Jahren und einem Zinssatz von 8% p.a.

3. Erhaltene Anzahlungen

Bei den entstandenen Anzahlungen handelt es sich um die Betriebskostenvorauszahlungen der Mieter, die noch nicht abgerechnet sind.

4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

5. Sonstige Verbindlichkeiten

D. Passive Rechnungsabgrenzung

Hierbei handelt es sich um bereits geleistete Mietzahlungen für den Oktober 2007.