ESR Dach +
Fassade GmbH
Bottrop
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2008
EUR |
31.12.2007
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
13.476,00 |
13.858,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
83,00 |
| II.
Sachanlagen |
13.475,00 |
13.775,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.679.843,58 |
4.158.698,82 |
| I.
Vorräte |
1.864.323,33 |
2.446.906,14 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.736.744,17 |
1.461.864,78 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
78.776,08 |
249.927,90 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.426,38 |
4.063,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
3.697.745,96 |
4.176.619,82 |
Passiva
|
|
31.12.2008
EUR |
31.12.2007
EUR |
| A.
Eigenkapital |
28.333,69 |
28.333,69 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
3.333,69 |
3.333,69 |
| B.
Rückstellungen |
531.599,00 |
826.755,52 |
| C.
Verbindlichkeiten |
3.137.813,27 |
3.321.530,61 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
3.697.745,96 |
4.176.619,82 |
Anhang
Anwendung des Handelsgesetzbuches
Der Jahresabschluss der ESR Dach + Fassade GmbH zum
31.12.2008 wurde nach den geltenden
Rechnungslegungsvorschriften des HGB sowie nach den
einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die
Gliederungen sind unverändert. Die Gewinn- und
Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren
aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgt zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Bei den
immateriellen Vermögensgegenständen und
Sachanlagen werden planmäßige lineare
Abschrei-bungen vorgenommen. Der Sammelposten für
geringwertige Wirtschaftsgüter wurde im
Geschäftsjahr mit 20% abgeschrieben.
Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale
Abschläge berücksichtigt.
Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennwert
angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen werden nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.
Dabei sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt
worden.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen:
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich
aus dem Anlagespiegel.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände:
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
solche mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in
Höhe von € 452.559,59 enthalten. Die
übrigen Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind kurzfristig mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Die sonstigen Vermögensgegenstände
enthalten Forderungen gegenüber der Gesellschafterin
in Höhe von T€ 397 (Vj. T€ 0).
Diese ist gleichzeitig verbundenes Unternehmen.
Verbindlichkeiten:
Die Verbindlichkeiten sind kurzfristig mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle
Verpflichtungen:
Es besteht eine gesamtschuldnerische Mithaftung /
Globalzession gegenüber der Sparkasse Essen aus
Kreditgewährung an die ESR Immobilien GmbH in
Höhe von T€ 2.135, sowie gegenüber der
Postbank Dortmund aus Kreditgewährung an die ESR
Holding GmbH in Höhe von T€ 750.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Hinsichtlich der Aufteilung der Umsatzerlöse
gem. § 285 Nr. 4 HGB wird von der
größenabhängigen Erleichterung des §
288 Satz 1 HGB Gebrauch gemacht.
Ergebnisverwendung:
Es besteht ein Gewinnabführungs- und
Beherrschungsvertrag zwischen der ESR Holding GmbH und der
ESR Dach + Fassade GmbH vom 30. Oktober 2006. Dieser ist
durch Eintragung in das Handelsregister am 16.11.2006
gültig geworden. Auf dieser Grundlage wurde das
Jahresergebnis an die Muttergesellschaft abgeführt.
Sonstige Angaben
Die ESR Dach + Fassade GmbH ist eine kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Der
Jahresabschluss der Gesellschaft unterliegt nach § 316
HGB nicht der Prüfungspflicht.
Geschäftsführer der Gesellschaft sind:
Herr Frank Schienbein, Essen
Herr Erwin Hartmann, Oberhausen (abberufen am
3.4.2008)
Herr Helmut Lattermann, Königsee (bestellt am
3.4.2008)
Ein Aufsichtsrat oder Beirat besteht nicht.
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