IDAM Verwaltungs GmbH

IDAM Verwaltungs GmbH

Herzogenaurach

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

AKTIVA

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Für die Gesellschaft gelten gemäß § 267 Abs. 1 HGB die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Größenabhängige Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB werden in Anspruch genommen.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Im Einzelnen erfolgte die Bilanzierung und Bewertung wie folgt:

Forderungen sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten, Zahlungsbeträgen oder Barwerten angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag resultiert aus dem Überschuss der Schulden über die Vermögensgegenstände.

Steuerrückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns dotiert.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 1.329.127,67 EUR (Vj.: 0,00 EUR) enthalten.

2. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 3.354 auf.

Zur Abwendung der Überschuldung trat, die INA-Holding Schaeffler GmbH & Co. KG, Herzogenaurach, gemäß Rangrücktrittsvereinbarung vom 21.12.2009 mit ihren Forderungen (einschließlich Zinsen und Kosten) gegen die Gesellschaft im Umfang einer im Sinne der Insolvenzordnung eingetretenen Überschuldung der Gesellschaft hinter alle Forderungen aller zukünftigen und gegenwärtigen anderen Gläubiger im Rang zurück. Tilgung, Zinsen und Kosten ihrer Forderungen kann die Muttergesellschaft außerhalb eines Insolvenzverfahrens nur verlangen, sobald die Gesellschaft nach Beseitigung der Überschuldung wieder über ausreichendes Vermögen verfügt.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

D. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse

Es bestehen folgende Haftungsverhältnisse:

Die Haftung für fremde Verbindlichkeiten besteht neben der Haftung anderer Gesellschaften der Schaeffler Gruppe. Die Haftung ist begrenzt auf den Erlös aus der Verwertung der mit Pfandrechten belasteten Vermögensgegenstände. Das gezeichnete Kapital bleibt von der Haftung für fremde Verbindlichkeiten ausgenommen.

Das Risiko der Inanspruchnahme aus der Haftung für fremde Verbindlichkeiten sieht das Unternehmen aufgrund der positiven Entwicklung der Schaeffler Gruppe und der Mithaftung weiterer Gesellschaften der Schaeffler Gruppe als sehr gering an.

2. Gesellschaftsorgane

Geschäftsführung

Geschäftsführer der IDAM Verwaltungs GmbH, Herzogenaurach sind:

• Herr Dr. Jürgen M. Geißinger, Plüderhausen, Vorsitzender des Vorstands der Schaeffler AG,

• Herr Klaus Rosenfeld, Frankfurt am Main, Mitglied des Vorstands Finanzen der Schaeffler AG.

3. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der INA-Holding Schaeffler GmbH & Co. KG, Herzogenaurach, einbezogen. Dieser wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers (Bundesanzeiger Verlagsgesellschaft mbH, Köln) eingereicht und im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.