WEL MAGENTA GmbHLiquidiert

WEL MAGENTA GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 21.06.2015

Bilanz

Anhang

WEL Magenta GmbH, Frankfurt am Main
Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 21.06.2015
1.  Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt.

Es gelten die Vorschriften für Kleinstkapitalgesellschaften. Von den vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB, § 276 HGB, § 288 HGB sowie der §§ 325 ff. HGB haben wir Gebrauch gemacht.
Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.
Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, das Halten und die Verwaltung von eigenem Vermögen, insbesondere Grundvermögen.
Bis zum 31.12.2013 hat die Gesellschaft die wesentlichen Vermögensgegenstände (Grundvermögen) veräußert.

Die Gesellschafter haben die Liquidation der Gesellschaft am 22. Juni 2015 beschlossen.

Aus diesem Grund wird nicht von einer Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundlagen
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Nicht werthaltige Forderungen wurden zur Darstellung des Reinvermögens auf den 21.06.2015 auf den voraussichtlichen Liquidationswert abgewertet.
Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.
Di e sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung notwendig ist.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.


3.  Erläuterungen zur Bilanz
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind Forderungen gegenüber der Gesellschafterin sowie der Schwesterunternehmen in Höhe von TEUR 5,4 ausgewiesen.
Rückstellungen
Diese sonstigen Rückstellungen betreffen die für die Einstellung der Geschäftstätigkeit notwendigen Erfüllungsbeträge.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Schwestergesellschaft WEL Rot in Höhe von TEUR 2,0 sowie gegenüber Euro Elysees in Höhe von TEUR 21,4 ausgewiesen.
Die sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber der Bastion Investment SARL sind durch Grundpfandrecht und andere Pfandrechte gesichert.

4.  Sonstige Pflichtangaben Haftungsverhältnisse/ Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die Gesellschaft hat zusammen mit ihrer Gesellschafterin sowie Schwesternunternehmen einen Finanzierungsvertrag geschlossen.

Zweck des Vertrages ist die weitere Finanzierung des Kaufpreises der Gesellschaftsanteile des WEL-Portfolios und die Ablösung der bisherigen Finanzierung.

Dem Gläubiger wurden folgende Sicherheiten gestellt:

Die Schuldner haften jeweils gesamtschuldnerisch.
Zur Besicherung der genannten Verbindlichkeit ist das Grundvermögen durch Eintragung einer Grundschuld von TEUR 85.666 belastet.
Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2014 bestand eine Gesamtverbindlichkeit für fremde Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 23.092.683,97.

Bei den Gesellschaften handelt es sich um verbundene Unternehmen.
Im Hinblick auf die sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, wird von § 288 Satz 1 HGB Gebrauch gemacht.
Geschäftsführung
Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2015:
Herr Jacques Stenger, Kaufmann, Frankreich
Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr 2015 waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.
Konzernzugehörigkeit
Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Wel 1 S.a.r.l. Paris/Frankreich, welche den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Der Konzernabschluss wird seinerseits in den Konzernabschluss der Inovalis S.A. Paris/Frankreich, als höchster Konzernspitze einbezogen.
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Die Gesellschafterversammlung hat am 22. Juni 2015 mit sofortiger Wirkung die Auflösung der Gesellschaft beschlossen.

Die Eintragung der Auflösung der Gesellschaft in der Abteilung B des Handelsregisters am Amtsgericht Frankfurt am Main erfolgte am 21. Juli 2015.

Frankfurt am Main, den 10. September 2015


Die Geschäftsführung (Jaques Stenger)
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.09.2015 festgestellt.