x+bricks Investment Management GmbH

x+bricks Investment Management GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 27. April 2021 mit Sitz in Frankfurt am Main gegründet. Die Eintragung im Handelsregister Frankfurt am Main erfolgte am 6. Juli 2021 unter der Registernummer HRB 123625.

Der Jahresabschluss 2023 der x+bricks Investment Management GmbH, wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. von § 267 Abs. 1 HGB, da die dort genannten Größenmerkmale nicht überschritten werden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Bilanz weist zum 31. Dezember 2023 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 2.435.282,10 EUR aus, der im Wesentlichen auf den Jahresfehlbetrag (1.402.063,15 EUR) und den Verlustvortrag (1.958.218,95 EUR) zurückzuführen ist.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden zum 31. Dezember 2023 wird dennoch von der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip) ausgegangen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

II. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Forderungen

Die Forderungen betreffen in Höhe von 0,00 EUR Forderungen gegen den Gesellschafter. Die Steuerforderungen betragen 3.026,25 EUR. Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

2. Eigenkapital

Die Gesellschaft hat ein gezeichnetes Kapital von 25.000,00 EUR, das in 25.000 Anteile mit einem Nennwert von je 1,- EUR eingeteilt ist.

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Bonifikationen (225.980,00 EUR), Urlaub (16.705,00 EUR) und Sonstige Rückstellungen (11.350,00 EUR).

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von 0,00 EUR Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 2.505.573,91 EUR und Verbindlichkeiten aus Steuern 14.440,72 EUR.

In Bezug auf die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen, wurde Seitens des verbundenen Unternehmens ein Rangrücktritt für die Gesellschafterdarlehen erklärt.

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen betreffen in voller Höhe Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und haben eine Laufzeit von weniger als 5 Jahren.

III. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr durchschnittlich 3 Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Thomas Horst Dänzel und Herrn Stefan Joachim Hohmann in allen betrieblichen Bereichen geführt.

3. Konzernabschluss

Die x+bricks Investment Management GmbH wird in den IFRS-Konzernabschluss der x+bricks S.A. einbezogen.

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023