Apex Netzwerktechnik GmbH
Trostberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
ANHANG
Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften:
Rechtsformspezifische und steuerrechtliche Vorschriften
waren zu beachten, im Einzelnen waren dies
| ― |
Das Sachanlagevermögen
wurde durch planmäßige Abschreibungen
gemindert
|
| ― |
Die Forderungen und sonstigen
Vermögengegenstände wurden mit dem
Nennbetrag angesetzt
|
| ― |
Die Verbindlichkeiten wurden zum
Rückzahlungsbetrag angesetzt
|
|
Laufzeit 1 Jahr |
Laufzeit 3 Jahre |
Laufzeit 5 Jahre |
Laufzeit längere Jahre |
| EUR
388.330,54 |
EUR 112.106,14 |
EUR 27.562,14 |
EUR ,- |
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz:
| ― |
Der Jahresverlust beträgt
EUR 12.347,33.
|
| ― |
Das buchmäßige
Eigenkapital beläuft sich auf EUR 17.031,15.
|
Angaben über die Mitglieder der
Unternehmensorgane:
| ― |
Gesellschafter der Gesellschaft
ist Frau Susanne Bleicher
|
| ― |
Die Geschäftsführung
wurde im abgelaufenen Berichtsjahr durch Herrn
Jörg Goßmann und Frau Susanne Bleicher
wahrgenommen
|
Handelsregisternummer: HRB21920
Bilanz zum 31. Dezember 2023
Aktiva in €
| A.
Anlagevermögen |
|
| II.
Sachanlagen |
|
| 3.
andere Anlagen. Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
209.011,50 |
|
00320 Pkw |
183.725,36 |
|
00420 Büroeinrichtung |
1.821,63 |
|
00490 Sonstige Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
23.464,51 |
|
Summe II. Sachanlagen |
209.011,50 |
|
Summe A. Anlagevermögen |
209.011,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
58.090,69 |
|
01400 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
58.090,69 |
| 4.
sonstige Vermögensgegenstände |
505.781,56 |
|
01355 Ansprüche aus
Rückdeckungsversicherung |
168.391,00 |
|
01525 Kautionen |
-1.135,00 |
|
01530 Forderungen gegen Personal aus Lohn- u.
Gehaltsabrechnung |
5.835,40 |
|
01789 Umsatzsteuer laufendes Jahr |
332.690,16 |
|
Summe II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
563.872,25 |
| IV.
Kassenbestand. Guthaben b. Kreditinstituten.
Postgiro |
15.051,22 |
|
01200 Sparkasse |
951,85 |
|
01221 Spesen Stefan Sand |
732,80 |
|
01222 Spesen Dejan Lukic |
82,10 |
|
01223 Spesen Dominik Olesch |
3.617,01 |
|
01226 Spesen Tuncay Ince |
234,02 |
|
01227 Spesen Claas Heinemann |
25,29 |
|
01230 SPK Festgeldkonto |
8.007,84 |
|
01231 Spesen Mounir Souttou |
235,63 |
|
01240 Raiffeisenbank |
1.164,68 |
|
Summe B. Umlaufvermögen |
578.923,47 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.575,00 |
|
00980 Aktive Rechnungsabgrenzung |
1.575,00 |
|
Summe Aktiva |
789.509,97 |
Passiva in €
| A.
Eigenkapital |
|
| I.
Kapital |
|
|
Gezeichnetes Kapital |
|
|
00800 Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
Variables Kapital |
|
|
00910 Steuerlicher Ausgleichsposten It.
Prüfung |
-8.920,53 |
|
Summe I. Kapital |
16.079,47 |
| IV.
Gewinn- und Verlustvortrag |
13.299,01 |
|
00860 Gewinnvortrag vor Verwendung |
35.343,38 |
|
00868 Verlustvortrag vor Verwendung |
-22.044,37 |
| V.
Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag |
-12.347,33 |
|
Summe A. Eigenkapital |
17.031,15 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 1.
Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen |
204.480,00 |
|
00950 Pensions- und ähnliche
Rückstellungen |
204.480,00 |
| 3.
sonstige Rückstellungen |
40.000,00 |
|
00970 Sonstige Rückstellungen |
40.000,00 |
|
Summe C. Rückstellungen |
244.480,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 2.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
345,83 |
|
01220 Spesen Sonja Bleicher |
303,33 |
|
01229 Spesen Jerome Sullivan |
42,50 |
| 4.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen |
8.917,23 |
|
01600 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen |
8.917,23 |
| 8.
sonstige Verbindlichkeiten |
518.735,76 |
|
01571 Abziehbare Vorsteuer 7 % |
-3.197,95 |
|
01576 Abziehbare Vorsteuer 19 % |
-50.248,51 |
|
01591 Susanne Bleicher |
86.243,13 |
|
01592 Jörg Goßmann |
25.863,01 |
|
01725 Darlehen VW TS-AX 511 Auto Bleicher |
5.000,00 |
|
01726 Darlehen Passat TS-AX 504 Auto |
3.481,89 |
|
01727 Darlehen BMW TS-AX 540 Auto |
24.080,25 |
|
01740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
-84,00 |
|
01741 Verbindlichkeiten aus Lohn- und
Kirchensteuer |
23.725,72 |
|
01742 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit |
1.122,81 |
|
01748 Verbindlichkeiten für Einbehaltungen von
Arbeitnehmern |
-370,89 |
|
01776 Umsatzsteuer 19 % |
403.120,30 |
|
Summe D. Verbindlichkeiten |
527.998,82 |
|
Summe Passiva |
789.509,97 |
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2023
in €
|
Ergebnis nach Steuern |
|
|
Umsatzerlöse |
2.152.864,16 |
|
08000 Umsatzerlöse |
4.059,88 |
|
08010 Serviceleistungen |
31.200,00 |
|
08020 WLAN |
2.086.425,88 |
|
08125 Steuerfreie EG-Lieferungen § 4, 1b
UStG |
31.178,40 |
|
Sonstige betriebliche Erträge |
23.012,99 |
|
02742 Versicherungsentschädigungen und
Schadensersatzleistungen |
6.479,51 |
|
02749 Erstattungen Aufwendungsausgleichsgesetz |
12.631,24 |
|
08590 Verrechnete sonstige Sachbezüge (keine
Waren) |
3.902,24 |
|
Materialaufwand |
-72.513,08 |
|
03000 Wareneinkauf |
-72.513,08 |
|
Personalaufwand |
-689.484,60 |
|
04120 Gehälter |
-545.540,13 |
|
04130 Gesetzliche soziale Aufwendungen |
-98.893,38 |
|
04138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft |
-3.550,31 |
|
04140 Freiwillige soziale Aufw. - lohnsteuerfrei |
-3.712,24 |
|
04144 Soziale Abgaben für Minijobber |
-848,94 |
|
04145 Freiwillige soziale Aufw. - lohnsteuerpfl. |
-5.666,00 |
|
04149 Pauschale Steuer auf sonstige Bezüge (z.B.
Fahrtkostenzuschüsse) |
-2.510,67 |
|
04152 Sachzuwendungen und Dienstleistungen an
Arbeitnehmer |
9.160,00 |
|
04165 Aufwendungen für Altersversorgung |
-34.375,68 |
|
04170 Vermögenswirksame Leistungen |
-480,00 |
|
04190 Aushilfslöhne |
-2.887,50 |
|
04194 Pauschale Steuern für Minijobber |
-179,75 |
|
Abschreibungen |
-68.980,84 |
|
04830 Abschreibungen auf Sachanlagen (ohne AfA auf
Fahrzeuge und Gebäude) |
-9.250,69 |
|
04832 Abschreibungen auf Fahrzeuge |
-51.050,26 |
|
04855 Sofortabschreibung GWG |
-7.970,69 |
|
04862 Abschreibung Sammelposten GWG |
-709,20 |
|
Sonstige betriebl. Aufwendungen |
|
|
Raumkosten |
-83.711,00 |
|
04210 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-82.455,00 |
|
04250 Reinigung |
-1.256,00 |
|
Versicherungen, Beiträge und Abgaben |
-5.240,35 |
|
04360 Versicherungen |
-4.605,15 |
|
04380 Beiträge |
-635,20 |
|
Reparaturen und Instandhaltungen |
-543,74 |
|
04809 Sonstige Reparaturen und Instandhaltungen |
-543,74 |
|
Fahrzeugkosten |
-102.990,68 |
|
04500 Fahrzeugkosten |
-308,20 |
|
04502 TS-AX 502 Mini |
-3.351,33 |
|
04503 TS-AX 503 Passat |
-2.472,89 |
|
04504 TS-AX 504 Passat |
-13.331,89 |
|
04505 TS-AX 505 Skoda |
-1.704,31 |
|
04506 TS-AX 506 Skoda |
-3.488,37 |
|
04507 TS-AX 507 Hyundai |
-3.800,42 |
|
04512 TS-AX 512 KIA |
-10.434,93 |
|
04513 TS-AX 511 Touareg alt |
-9.673,40 |
|
04517 TS-AX 516 KIA |
-8.982,65 |
|
04520 Fahrzeug-Versicherungen |
-14.123,64 |
|
04521 TS-AX 520 Hyundai |
-6.889,76 |
|
04530 TS-AX 530 Hyundai |
-4.919,02 |
|
04540 TS-AX 540 BMW |
-5.497,72 |
|
04560 Mautgebühren |
-637,51 |
|
04570 Fremdfahrkosten |
-9.267,02 |
|
04595 Fremdfahrzeugkosten |
-4.107,62 |
|
Werbe- und Reisekosten |
-93.939,17 |
|
04600 Werbekosten |
-1.579,30 |
|
04638 Geschenke ausschließlich betrieblich
genutzt |
-747,76 |
|
04650 Bewirtungskosten |
-4.873,44 |
|
04651 Büro Bewirtung |
-1.526,93 |
|
04654 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten |
-2.088,62 |
|
04660 Reisekosten Arbeitnehmer |
-32.286,00 |
|
04661 Reisekosten Claas |
-861,60 |
|
04662 Reisekosten Jerome |
-5.279,62 |
|
04670 Reisekosten Unternehmer |
-28.163,51 |
|
04671 Reisekosten Sonja |
-129,49 |
|
04672 Reisekosten Stefan |
-2.151,12 |
|
04673 Reisekosten Moritz |
-2.957,55 |
|
04674 Reisekosten Domi |
-5.915,51 |
|
04675 Reisekosten Mounir |
-1.066,47 |
|
04676 Reisekosten Tuncay |
-2.033,00 |
|
04677 Reisekosten Dejan |
-2.279,25 |
|
Kosten der Warenabgabe |
50.000,00 |
|
04790 Aufwand für Gewährleistungen |
50.000,00 |
|
verschiedene betriebliche Kosten |
-1.113.667,58 |
|
02010 Betriebsfremde Aufwendungen |
-300,00 |
|
02310 Anlagenabgänge Sachanlagen ( Restbuchw.
Buchverlust ) |
-7,00 |
|
04909 Fremdleistungen und Fremdarbeiten |
-1.081.528,96 |
|
04910 Porto |
-651,31 |
|
04920 Telefon |
-9.753,91 |
|
04925 Internetkosten |
-932,03 |
|
04930 Bürobedarf |
-2.531,16 |
|
04945 Fortbildungskosten |
-1.527,20 |
|
04950 Rechts- und Beratungskosten |
5.000,00 |
|
04955 Buchführungskosten |
-1.502,82 |
|
04960 Mieten für Einrichtungen (bewegliche
Wirtschaftsgüter) |
-800,00 |
|
04970 Kosten des Geldverkehrs |
-2.630,00 |
|
04980 Sonstiger Betriebsbedarf |
-14.518,32 |
|
04985 Werkzeuge und Kleingeräte |
-1.984,87 |
|
Summe Sonstige betriebl. Aufwendungen |
-1.350.092,52 |
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-3.278,68 |
|
02100 Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-3.278,68 |
|
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
-3,76 |
|
02213 Kapitalertragsteuer 25% |
-3,63 |
|
02216 SolZ auf Kapitalertragsteuer 25% |
-0,13 |
|
Summe Ergebnis nach Steuern |
-8.476,33 |
|
Sonstige Steuern |
-3.871,00 |
|
04510 Kfz - Steuern |
-3.871,00 |
|
Jahresfehlbetrag |
12.347,33 |
Debitorenaufstellung (Forderungen) in € Saldo zum 31.
Dezember 2023
|
Debitoren mit Soll-Saldo |
|
|
10000 Allgemein |
4.165,00 |
|
10601 The Cloud |
53.925,69 |
|
Summe |
58.090,69 |
|
Kreditoren mit Soll-Saldo |
|
|
Summe |
0,00 |
|
Gesamt |
58.090,69 |
Kreditorenaufstellung
(Verbindlichkeiten) in € Saldo zum 31. Dezember
2023
|
Kreditoren mit Haben-Saldo |
|
|
70000 Allgemein Kreditor |
8.917,23 |
|
Summe |
8.917,23 |
|
Debitoren mit Haben-Saldo |
|
|
Summe |
0,00 |
|
Gesamt |
8.917,23 |
Schlussbemerkung
Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023
wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den
Büchern des Unternehmens unter Beachtung der
gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung
zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.
Er schließt mit einer Bilanzsumme von €
789.509,97 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von
€ -12.347,33 aus.
Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge
zum 31. Dezember 2023 nachgewiesen.
Trostberg, den
13.02.2025
|
