Polten
GmbH
Gevelsberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
73,00 |
105,00 |
| I.
Sachanlagen |
73,00 |
105,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
245.553,89 |
203.755,86 |
| I.
Vorräte |
130.118,00 |
111.103,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
65.330,35 |
36.658,06 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
50.105,54 |
55.994,80 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
16.578,79 |
25.825,79 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
262.205,68 |
229.686,65 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
51.390,38 |
32.091,38 |
| III.
Jahresüberschuss |
9.247,00 |
-19.299,00 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
16.578,79 |
25.825,79 |
| B.
Rückstellungen |
199.800,00 |
188.064,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
62.405,68 |
41.622,65 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
262.205,68 |
229.686,65 |
Anhang
Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Die Buchführungsgrundsätze des HGB wurden
beachtet. Besondere Umstände i.S. des § 264 Abs.
2 S. 2 HGB lagen nicht vor. Darstellungsstetigkeit und
Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr gem. § 265 HGB sind
gegeben.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethode
Sachanlagen wurden zu den Anschaffungskosten
abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die
planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der
steuerrechtlich zugelassenen Zeiträume linear und
degressiv vorgenommen. Bei beweglichen
Anlagegegenständen erfolgt der Übergang von der
degressiven zur linearen Abschreibung, sobald dies zu
höheren Jahresabschreibungen führt. Bei
beweglichen Anlagegegenständen, welche in 2008 u. 2009
angeschafft wurden und deren Anschaffungskosten zwischen
150,00 € und 1.000,00 € betragen haben wurde die
steuerlich vorgeschriebene Poolabschreibung auch
handelsrechtlich übernommen.
Die Vorräte wurden zu den Anschaffungskosten
bzw. dem niedrigeren Marktpreis zum Bilanzstichtag
bewertet, sofern der marktübliche Preis am
Bilanzstichtag unter den ursprünglichen
Anschaffungskosten notierte.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert
angesetzt.
Der Betrag der Forderung und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
63.961,97 € (Vorjahr 32.587,34 €), mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 1.368,38 €
(Vorjahr 4.070,72 €).
Liquide Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Für einen früheren
Gesellschafter-Geschäftsführer besteht eine
Pensionsverpflichtung.
Die Pension wird seit dem 01.07.02 monatlich gezahlt.
Für diese Verpflichtung wurde ein
finanzmathematisches Gutachten erstellt. Bei der Bewertung
wurde die Projected-Unit-Credit-Methode verwendet, bei
Anwendung der biometrischen Grundlagen aus den Richttafeln
2005 G von Prof. Klaus Heubeck, unter Verwendung des des
Gesamtbestandes und folgender Parameter:
Zinssatz: 5,15%, Rententrend: 3,00%, Fluktuation:
0,00%
Von der Übergangsregelung nach Art. 67 Abs. 1 S.
1 EGHGB wurde abgesehen. Eine Verteilung des
Erhöhungsbetrages erfolgte nicht.
Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des
Betrages angesetzt, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Vebindlichkeiten wurde mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Der Betrag der Darlehensverbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem aber weniger als fünf
Jahren beträgt 15.000,49 € (Vorjahr 15.055,49
€).
Der Betrag der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem
Jahr beträgt 33.700,75€ (Vorjahr 13.104,29
€).
Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von weniger als einem Jahr beträgt
13.704,44 € (Vorjahr 13.462,87 €).
Informationen zur Bilanz und ggf. zur GuV
Die Bilanz weist einen Kapitalfehlbetrag in Höhe
von 16.578,79 € aus.
In den Vorräten sind erhebliche stille Reserven
enthalten, durch die dieser Kapitalfehlbetrag ausgeglichen
wird.
Sonstige Angaben
Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der
Gesellschaft von den Herren Axel und Andreas Polten,
Gesellschaftergeschäftsführer, geführt.
Außer den Geschäftsführern waren im
Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.
Gevelsberg, den 22.12.2011
gez. die Geschäftsführer
Axel Polten
Andreas Polten
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2011 festgestellt.
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