Clin-Clean Dienstleistungs GmbHLiquidiert

Clin-Clean Dienstleistungs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Firma der Gesellschaft lautet Clin Clean Dienstleistungs GmbH. Sitz ist Köln. Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter der Nummer HRB 32331 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Aufgrund der Erstanwendung von § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sind die Umsatzerlöse 2016 in Höhe von 2.965 T€ nicht ohne Weiteres mit dem Vorjahr vergleichbar, da Positionen, die im Jahr 2015 als "Sonstige betriebliche Erträge" ausgewiesen wurden, jetzt als "Umsatzerlöse" klassifiziert werden. Die Umsatzerlöse des Jahres 2015 nach HGB alter Fassung betrugen 2.894 T€; nach BilRUG hätten sie 2.898 T€ betragen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nach­fol­genden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Clin-Clean Dienstleistungs GmbH hat mit Ablauf des 31. Dezember 2016 ihren operativen Geschäftsbetrieb eingestellt. Da mit den Dienstleistern, die in den bisher betreuten Objekten die Nachfolge übernehmen werden, im Vorfeld Einigung über den Verkauf des Anlagevermögens zu Restbuchwerten erzielt wurde, ergab sich daraus keine Auswirkung auf die Bewertung des Anlagevermögens.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, sofern abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen linear vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer, die sich grundsätzlich mindestens an den amtlichen AfA-Tabellen der Finanzverwaltung orientiert. Seit dem 1. Januar 2008 werden geringwertige Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 150 netto sofort als Aufwand erfasst und geringwertige Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten von netto EUR 150 bis EUR 1.000 über 5 Jahre linear abgeschrieben. Da im Hinblick auf das gesamte Anlagevermögen die geringwertigen Vermögensgegenstände nicht von untergeordneter Bedeutung sind, erfolgt handelsrechtlich keine Poolbildung, wie sie das Steuerrecht vorsieht.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren wurden zu einem Pauschalpreis angesetzt, über den im Vorfeld mit den neuen Dienstleistern Einigung erzielt wurde.


Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Notwendige Einzel- und Pauschalwertberichtigungen wurden vorgenommen.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Ver­bindlichkeiten. Diese sind zum Erfüllungsbetrag (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.


III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie beinhalten im Wesentlichen Ansprüche an Sozialversicherungsträger auf Erstattung nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz sowie Erstattungsansprüche aus der noch durchzuführenden Veranlagung  für das Jahr 2016 für Steuern vom Einkommen und Ertrag.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und gegen Gesellschafter resultieren im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen.


Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert T€ 50, es ist voll einbezahlt.

Die Kapitalrücklage in Höhe von T€ 28 resultiert aus der Einbringung eines Teilbetriebs in Höhe von 15 T€ und einer Bareinzahlung von 13 T€.

Die Gewinnrücklage in Höhe von 26 T€ besteht seit dem Jahr 2000 unverändert.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen im Wesentlichen Lieferungen und Leistungen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 21 (Vj. T€ 20) enthalten. Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen wie im Vorjahr nicht.


Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Aufgrund der Einstellung des operativen Geschäfts zum 31. Dezember 2016 bestehen aktuell nur noch Leasingverpflichtungen betreffend einiger Drucker in Höhe von 2 T€, Laufzeit bis 1. Quartal 2018. Über die Übertragung dieser Verträge auf die neuen Dienstleister wird noch verhandelt. Darüber hinaus erhält die Sodexo Dienstleistungen GmbH für die im Jahr 2017 noch durchzuführenden Abwicklungsarbeiten im März 2017 einen Pauschalbetrag in Höhe von 20 T€ zuzüglich Umsatzsteuer.


IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 153 Mitarbeiter (Vj. 147 Mitarbeiter) beschäftigt.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn in Höhe von T€ 345 auf neue Rechnung vorzutragen.

In der Bilanz und GuV nicht berücksichtigte Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind

Im Rahmen der Gesellschafterversammlung vom 28. September 2016 wurden unter anderen folgende Beschlüsse gefasst bzw. Erklärungen abgegeben:
 

Köln, den 26. Januar 2017

(gez.) Dr. Petra Becker
Geschäftsführung
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.07.2017 festgestellt.