CAM Secondary Select I Beteiligungs GmbHLiquidiert

CAM Secondary Select I Beteiligungs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

Passiva

Amtsgericht Köln - HRB 55968

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, auf die Aufstellung eines Lageberichts zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurden die Angaben im Anhang gemacht.

Die Gesellschafter haben die Auflösung der Gesellschaft mit Ablauf des 15. November 2019 beschlossen; die Auflösung wurde am 5. Februar 2020 in das Handelsregister eingetragen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Abkehr vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses gelten die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten sind gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Sie wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen werden unter Berücksichtigung des Grundsatzes der vernünftigen kaufmännischen Beurteilung mit dem erforderlichen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sämtliche ausgewiesenen Rückstellungen haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 6 (i.Vj. TEUR 2) sind in voller Höhe Forderungen gegenüber dem Finanzamt.

2. Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital in der Gesamthöhe von TEUR 25 ist zum Abschlussstichtag in voller Höhe eingezahlt.

3. Verbindlichkeiten

Sämtliche ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten in Höhe von EUR 126,70 (i.Vj.: TEUR 0) Erträge aus der Währungsumrechnung.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten in Höhe von EUR 86,13 (i.Vj.: TEUR 0) Aufwendungen aus der Währungsumrechnung.

V. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat bis zum 31. Dezember 2021 einen Private Equity Fonds mit einer Zeichnungssumme von TUSD 2.400 gezeichnet. Die Einlagen werden von den Gesellschaften nach Bedarf und Investitionsverlauf abgerufen.

Am Bilanzstichtag bestehen daraus keine Einzahlungsverpflichtungen mehr.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Geschäftsführung / Liquidatorin

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch die CAM Private Equity Verwaltungs-GmbH als Liquidatorin, vertreten durch:

4. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit der Gesellschafterin die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.566.035,14 wird mit dem bestehenden Verlustvortrag in Höhe von 5.286,50 verrechnet. Aus dem verbleibenden Betrag in Höhe von EUR 1.560.748,64 soll eine Ausschüttung in Höhe von EUR 1.400.000,00 erfolgen. Der danach verbleibende Betrag in Höhe von EUR 160.748,64 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung des vorgenannten Jahresabschlusses erfolgte am 04. August 2022.