Dussmann Service Holding GmbH

Dussmann Service Holding GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

1. Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Dussmann Service Holding GmbH, Berlin, wurde in Übereinstimmung mit den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz entspricht dem im § 266 Abs. 2 und 3 HGB vorgesehenen Gliederungsschema. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Übereinstimmung mit dem in § 275 Abs. 2 HGB enthaltenen Gesamtkostenverfahren gegliedert. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen des § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Ein Lagebericht wird nicht erstellt.

Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten angesetzt und werden, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Bei Gegenständen, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, werden die Abschreibungen planmäßig nach Maßgabe steuerlich zulässiger Sätze bestimmt. Geringwertige Anlagegüter des Sachanlagevermögens wurden bis zum 31. Dezember 2009 entsprechend § 6 Abs. 2a EStG in einem Sammelposten erfasst und im Jahr der Erfassung sowie in den darauf folgenden vier Wirtschaftsjahren zu jeweils 20 % abgeschrieben. Geringwertige Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens mit Anschaffungskosten von EUR 150 bis EUR 410 werden seit dem 1. Januar 2010 sofort abgeschrieben.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalbetrag bilanziert.

Latente Steuern werden für sich in folgenden Geschäftsjahren voraussichtlich abbauende Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Eine sich ergebende Steuerbelastung wird in der Bilanz als passive latente Steuer eine Steuerentlastung als aktive latente Steuer angesetzt. Sofern eine Verrechnung eine aktive latente Steuer ergibt, wird das Wahlrecht gem. § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB in Anspruch genommen und diese nicht angesetzt.

Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken angemessen abzudecken. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt unter Einbeziehung von Preis- und Kostensteigerungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Soweit der Jahresabschluss Posten enthält, die in Fremdwährung valutieren, sind diese zum Entstehungskurs oder dem niedrigeren bzw. höheren Devisenkassa-Mittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger werden neben den unrealisierten Verlusten auch die unrealisierten Gewinne aus der Stichtagskursbewertung nach § 256a HGB berücksichtigt.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Einzelheiten zur Entwicklung des Anlagevermögens können dem nachfolgenden Anlagespiegel entnommen werden:

Platzhalter Anlagenspiegel

Finanzanlagen

Hinsichtlich der Detailangaben zu den unmittelbar und mittelbar gehaltenen Anteilen an verbundenen Unternehmen verweisen wir auf die Anlage zum Anhang.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen kurzfristige Darlehen und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber den in- und ausländischen Tochtergesellschaften.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Gewerbesteuerforderungen in Höhe von TEUR 366 (Vorjahr: TEUR 181), Körperschaftsteuerforderungen in Höhe von TEUR 284 (Vorjahr: TEUR 0), Kaufpreisforderungen in Höhe von TEUR 159 (Vorjahr: TEUR 289) aus dem Verkauf der Anteile an der TOO "Facility Service-Kazakhstan", Almaty, Kasachstan, sowie Kapitalertragsteuerforderungen in Höhe von TEUR 112 (Vorjahr: TEUR 10).

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände liegen, wie im Vorjahr, unter einem Jahr.

Aktive latente Steuern

Aus der Anwendung des § 274 HGB in der Fassung des BilMoG ergeben sich aktive latente Steuern in Höhe von TEUR 3.062 (Vorjahr: TEUR 6.301), welche im Wesentlichen auf steuerlich nutzbare Verlustvorträge der Dussmann Service Holding GmbH zurückzuführen sind. Passive latente Steuern ergaben sich mit einem Wert in Höhe von TEUR 235 (Vorjahr: TEUR 232). Zur Berechnung der latenten Steuern wird ein Ertragsteuersatz von 30,39 % herangezogen. Es wurde das Wahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB in Anspruch genommen und die aktiven latenten Steuern nicht angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von EUR 102.000,00 ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen wurde für ausstehende Rechnungen (TEUR 312; Vorjahr: TEUR 307) und für Zinsen (TEUR 81; Vorjahr: TEUR 57) Vorsorge getroffen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten mit TEUR 20.711 (Vorjahr: TEUR 36.516) eine Verbindlichkeit aus einem Kontokorrentdarlehen gegenüber der Gesellschafterin Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin.

Sämtliche Verbindlichkeiten waren zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2013 nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Personalkosten

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Mitarbeiter.

Finanz- und Beteiligungsergebnis

4. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft haftet mit anderen Unternehmen des Konzerns als anfänglicher Kreditnehmer und Garant für die im September 2012 abgeschlossene Konsortial-Kreditvereinbarung in Höhe von Mio. EUR 190 und mit einer Laufzeit bis 24.09.2017. Die Ausnutzung zum Stichtag betrug Mio. EUR 50 und Mio. EUR 55,7 für begebene Ancillary Linien (Ausnutzung der Ancillary Linien Mio. EUR 10,8 für Kontokorrent-, Aval- und Garantieausreichungen).

Des Weiteren haftet die Gesellschaft gemeinsam mit anderen Unternehmen des Konzerns für ein Tilgungsdarlehen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin in Höhe von Mio. EUR 20 (Ausnutzung zum Stichtag Mio. EUR 10,7).

Zugunsten verbundener Unternehmen hat die Gesellschaft Garantien für die Vertragserfüllung von Tochtergesellschaften begeben.

Die Gesellschaft geht davon aus, dass die Eintrittswahrscheinlichkeit gering ist, aus den oben genannten Sachverhalten in Haftung genommen zu werden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse haben zum Jahresende nicht bestanden. Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen ergeben sich keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

5. Sonstige Angaben

Gesellschafter

Die Anteile der Gesellschaft werden zum Bilanzstichtag zu 100 % von der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, gehalten. Die Dussmann Service Holding wird in den Konzernabschluss der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, einbezogen. Die Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, stellt gemäß § 291 Abs. 2 HGB den die Dussmann Service Holding GmbH von der Aufstellungspflicht befreienden Konzernjahresabschluss und Konzernlagebericht auf. Dieser Konzernabschluss wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers veröffentlicht.

Geschäftsführung

Zu einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführern sind / waren im Geschäftsjahr bestellt:

Ist ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, wird die Gesellschaft gemeinschaftlich durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten.

Die Geschäftsführer sind zur Einzelvertretung berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Anteile an verbundenen Unternehmen

der Dussmann Service Holding GmbH

Bekanntgabe der Feststellung des Jahresabschlusses gemäß § 328 Abs. 1 Nr. 1 Satz 2 HGB

Der Jahresabschluss der Dussmann Service Holding GmbH ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 25.09.2014 festgestellt worden.