Stadtwerke Ratzeburg GmbH

Stadtwerke Ratzeburg, Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Ratzeburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

AKTIVA

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Stadtwerke Ratzeburg GmbH hat ihren Sitz in Ratzeburg.

Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Lübeck unter HRB 1009 RZ eingetragen.

2. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften aufgestellt. Branchen- und unternehmensspezifische Besonderheiten sind in der Bilanz sowie in der Gewinn- und Verlustrechnung durch weitere Untergliederung einzelner Posten und Hinzufügungen berücksichtigt worden. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten und die Sach- und Finanzanlagen zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen der beweglichen Anlagegüter erfolgen nach der linearen bzw. degressiven Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage der steuerlichen Abschreibungstabellen.

Die Zugänge zum beweglichen Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter (bis 410 €) werden im Jahr des Zuganges in voller Höhe abgeschrieben. Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wird hierdurch nicht beeinträchtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bilanziert. Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Die Guthaben bei Kreditinstituten und die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Das Stammkapital wird mit dem Nennwert bilanziert.

Die Ertragszuschüsse werden mit ihrem Entstehungsbetrag, vermindert um planmäßige Auflösungen, angesetzt.

Bei den Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken mit dem in Höhe nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag berücksichtigt. Soweit die in den Rückstellungen enthaltenen Beträge eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben, sind diese unter Berücksichtigung zu erwartender Kosten- und Preissteigerungen bewertet und unter Heranziehung des durchschnittlichen Marktzinssatzes der Deutsche Bundesbank gemäß § 253 Abs. 2 HGB auf den Bilanzstichtag abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sowie die passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

4. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus der Anlage zu diesem Anhang ersichtlich.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Die Rechnungsabgrenzungsposten resultieren aus der Pachtabgrenzung Wärme.

Das Stammkapital beträgt 10,0 Mio. €.

Ertragszuschüsse (Baukostenzuschüsse) werden passivisch ausgewiesen und betreffen ab dem Geschäftsjahr 2015 nur noch die Sparte Wärme

Die mittelbaren Verpflichtungen gemäß VBL-Leistungsrecht sind nach der Projected Unit Credit Method mit einem Zinssatz von 3,68 % unter Berücksichtigung einer Gehaltssteigerung von 2,35 % und Rentensteigerung von 1,0 % bewertet worden. Der Bewertung liegen die Sterbetafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck zugrunde. Der Ausweis erfolgte für 2016 und das Vorjahr unter den Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen. Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB beträgt 131 T€, findet aber aufgrund der vorhandenen Rücklagen keine Anwendung.

Die sonstigen Rückstellungen verteilen sich auf Prüfungs- und Steuerberatungskosten und sonstige Risiken zum Bilanzstichtag.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gliedert sich wie folgt auf:

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen die Vereinigte Stadtwerke GmbH (VSG).

Die Umsatzerlöse (298 T€) betreffen überwiegend Pachterlöse sowie Einnahmen aus dem Parkdeck.

Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände betragen 201 T€.

Das Finanzergebnis von rd. 1.048 T€ ist geprägt vom Beteiligungsertrag aus der Vereinigte Stadtwerke GmbH.

Das vom Abschlussprüfer für im Geschäftsjahr erbrachte Leistungen berechnete Gesamthonorar beträgt 6 T€ und betrifft ausschließlich die Abschlussprüfung.

Der Jahresüberschuss 2017 beträgt 981.321,76 €.

Es wird vorgeschlagen, vom Jahresüberschuss 773 T€ auszuschütten und den Rest in die Gewinnrücklagen einzustellen.

Leasing- und andere sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

Es besteht eine selbstschuldnerische Bürgschaft zu Gunsten der Kreissparkasse Herzogtum Lauenburg zur Absicherung des Kassenkredites der VSG in Höhe von 852.154 €. Zum Bilanzstichtag war der Kassenkredit nicht in Anspruch genommen.

Die Stadtwerke Ratzeburg GmbH hält Beteiligungen an der Vereinigte Stadtwerke GmbH (VSG), Ratzeburg und an der Ratzeburg-Möllner Verkehrsbetriebe GmbH (RMVB), Ratzeburg.

In 2014 wurde die Ratzeburger Grundstücks-GmbH & Co. KG gegründet, deren einziger Kommanditist die Stadtwerke Ratzeburg GmbH mit einer Kommanditeinlage von 1,6 Mio. € ist. Komplementär ist die Ratzeburger Grundstücks-Verwaltungs GmbH mit den Stadtwerken Ratzeburg als einziger Gesellschafter.

¹⁾ Eigenkapitalausweis gem. Bilanz 31.12.2017
²⁾ Jahresergebnis 2017

Die Stadtwerke Ratzeburg GmbH beschäftigen seit dem 01. Januar 2001 keine Mitarbeiter mehr. Geschäftsführer ist Herr Dipl.-Kfm. Heinz Grothkopp.

Prokurist ist Herr Dipl.-Kfm. Olaf Poetzing.

Die Gesellschafterversammlung setzte sich in 2017 wie folgt zusammen:

Die Gesamtbezüge der Mitglieder der Gesellschafterversammlung betrugen 1.775 €. Vorschüsse und Kredite wurden Geschäftsleitung und Gesellschafterversammlung nicht gewährt, Haftungsverhältnisse zu ihren Gunsten nicht eingegangen.

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wurde nach § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung vor, die nach Schluss des Berichtszeitraums eingetreten sind und deren zu erwartende Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich wären.