Dachland
GmbH
Mainz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
3.271.430,90 |
3.190.969,90 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
3.210.056,75 |
3.129.595,75 |
| III.
Finanzanlagen |
61.373,15 |
61.373,15 |
| B.
Umlaufvermögen |
4.588.644,78 |
4.865.410,56 |
| I.
Vorräte |
2.337.772,46 |
2.785.889,34 |
| 1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen |
7.918.032,94 |
3.459.708,83 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.110.197,12 |
1.813.903,73 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
12.872,07 |
18.206,88 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
140.675,20 |
265.617,49 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
18.738,00 |
18.738,00 |
| Aktiva |
7.878.813,68 |
8.075.118,46 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.896.223,20 |
2.178.969,10 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
500.000,00 |
500.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.678.969,10 |
1.106.985,22 |
| III.
Jahresüberschuss |
717.254,10 |
571.983,88 |
| B.
Rückstellungen |
1.925.176,23 |
2.045.304,14 |
| C.
Verbindlichkeiten |
3.057.414,25 |
3.850.845,22 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.429.087,14 |
1.526.894,41 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.628.327,11 |
2.323.950,81 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
639.635,41 |
800.000,00 |
| Summe
Passiva |
7.878.813,68 |
8.075.118,46 |
Anhang
Dachland GmbH
Anhang
A.
Grundlegende Angaben zum Unternehmen und zur
Bilanzierung
I.
Registerdaten zum Unternehmen, Gliederung,
Vorjahresbeträge
Der Jahresabschluss der Dachland GmbH (Amtsgericht
Mainz 4312) mit Sitz in Mainz wurde nach den Vorschriften
der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für
Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des
GmbHG aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren gegliedert.
II.
Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten
einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten
(§ 255 II, III HGB) bilanziert.
Die immateriellen Vermögensgegenstände
werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare
Abschreibung bewertet. Selbst erstellte immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
werden nicht aktiviert.
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen
angesetzt. Die Herstellungskosten der Sachanlagen werden i.
H. der handelsrechtlichen Untergrenze bemessen
(Einzelkosten, angemessene Material- und
Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des
Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung
veranlasst). Einbeziehungswahlrechte werden nicht
ausgeübt. Auch Fremdkapitalzinsen werden nicht
aktiviert.
Steuerlich sogenannte geringwertige
Wirtschaftsgüter werden im Zugangszeitpunkt sofort
vollständig abgeschrieben.
Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden mit den
Anschaffungskosten, bei voraussichtlich dauernder
Wertminderung abzüglich
außerplanmäßiger Abschreibungen,
bilanziert.
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu
Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und
Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des
Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung
veranlasst) bewertet, sofern nicht nach § 253 IV HGB
um noch anfallende Aufwendungen geminderte Verkaufswerte
anzusetzen sind.
Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen wird zusätzlich durch eine
ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung
getragen.
Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils
zum Nennwert angesetzt.
Steuerrückstellungen und sonstige
Rückstellungen werden i. H. des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrags passiviert.
Die Verbindlichkeiten werden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
B.
Weitere Angaben zur Bilanz
I.
Eigenkapital
Die Geschäftsführung schlägt vor, den
Bilanzgewinn i. H. von 1.679 T€ auf neue
Rechnung vorzutragen.
II.
Sonstige Rückstellungen
In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere
Rückstellungen für Kraftfahrzeugkosten i. H. von
39 T€ und Kosten für Subunternehmer i. H. von 884
T€ enthalten.
III.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeitenspiegel
|
|
Stand
|
Restlaufzeit bis
|
Restlaufzeit über
|
|
|
31.12.2023
|
ein Jahr* (T€)
|
ein Jahr* (T€)
|
1.
|
Anleihen,
|
|
|
|
|
davon konvertibel
|
|
|
|
2.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
1.864 (2.309)
|
445 (445)
|
1.419 (1.864)
|
3.
|
Erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen
|
7.918 (3.459)
|
7.918 (3.459)
|
|
4.
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
289 (218)
|
289 (218)
|
|
5.
|
Verbindlichkeiten aus
der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung
eigener Wechsel
|
|
|
|
6.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
83 (115)
|
83 (115)
|
|
7.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
|
|
|
|
8.
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
179 (214)
|
179 (214)
|
|
|
davon aus Steuern
|
88 (59)
|
88 (59)
|
|
|
davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit
|
16 (20)
|
16 (20)
|
|
*In Klammern
angegebene Werte betreffen Vorjahreszahlen.
|
|
Stand
|
Restlaufzeit bis
|
Restlaufzeit über
|
|
31.12.2023
|
ein Jahr*
(T€)
|
ein Jahr*
(T€)
|
|
|
Vorjahr
|
|
Vorjahr
|
|
Vorjahr
|
Anleihen,
|
|
|
|
|
|
|
davon konvertibel
|
|
|
|
|
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
1.865
|
2.310
|
|
445 (445)
|
|
1.419 (1.864)
|
Erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen
|
7918
|
7.918 (3.459)
|
|
7.918 (3.459)
|
|
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
289
|
289 (218)
|
|
289 (218)
|
|
|
Verbindlichkeiten aus
der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung
eigener Wechsel
|
|
|
|
|
|
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
83
|
83 (115)
|
|
83 (115)
|
|
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
|
|
|
|
|
|
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
179
|
179 (214)
|
|
179 (214)
|
|
|
davon aus Steuern
|
88
|
88 (59)
|
|
88 (59)
|
|
|
davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit
|
16
|
16 (20)
|
|
16 (20)
|
|
|
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als
fünf Jahren bestehen i. H. von
2.504 T€ und resultieren aus Darlehen.
D.
Sonstige Angaben
I.
Anzahl der Mitarbeiter
Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren
durchschnittlich beschäftigt:
|
Anzahl
|
Arbeiter
|
29
|
Angestellte
|
19
|
Gesamt
|
48
|
II.
Angaben zu den Mitgliedern der
Geschäftsführung
Mitglieder der Geschäftsführung sind:
Jochen Müller und Ingo Wöhrer
III.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen nach §
285 Nr. 3a HGB betrugen 975 T€ und bestanden
gegenüber den Gesellschaftern.
VII.
Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und
Personen
Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und
Personen sind im abgelaufenen Geschäftsjahr,
zusammengefasst nach Geschäftsarten, wie folgt
zustande gekommen:
Art des Geschäfts
|
Verkäufe
|
Käufe
|
Erbringen von
Dienstleistungen
|
Bezug von
Dienstleistungen
|
...
|
Art der Beziehung
|
Zahlenangaben in T€
|
Gesellschafter
|
|
|
|
|
|
Unternehmen, an denen
die Gesellschaft eine Beteiligung hält
|
|
|
49
|
|
|
Mitglieder der
Geschäftsführung
|
|
|
|
|
|
Wesentliche Unsicherheiten im Zusammenhang mit der
Fortführung der Unternehmenstätigkeit
Mainz, den den 04. Juli 2024
_______________________________________
Geschäftsführung
(Jochen Müller & Ingo Wöhrer)
sonstige Berichtsbestandteile
Jochen Müller & Ingo Wöhrer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.07.2024
festgestellt.
|
