Karlie GmbH

Karlie GmbH

Bad Wünnenberg

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen und zur Abschlussaufstellung

Die Karlie GmbH hat ihren Sitz in Bad Wünnenberg-Haaren. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Paderborn unter HRB 1411 eingetragen.

Der Jahresabschluss des Geschäftsjahres 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023 wurde aufgrund dieser Tatsache unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) augestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

II. Spezifische Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und sofern abnutzbar, abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibung erfolgt linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer, die im Bereich der anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen drei und 15 Jahren liegt.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00 werden im Jahr ihres Zugangs in vollem Umfang abgeschrieben.

Geleistete Anzahlungen sind die Zahlungen an Lieferanten welche direkt geliefert werden an die Kunden welche Karlie noch fakturieren muss.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit ihren Anschaffungskosten bewertet. Ergibt sich zum Bilanzstichtag ein niedrigerer beizulegender Wert, wird dieser angesetzt.

Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken werden durch die Bildung angemessen dotierter Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ansatz der flüssigen Mittel erfolgt zu Nominalwerten.

Latente Steuern wurden unter Nutzung des Wahlrechtes zur Aktivierung von Aktivüberhängen nicht gebildet.

Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Kurzfristige Verbindlichkeiten in Fremdwährungen werden unterjährig mit einem hausintern festgelegten Kurs in Euro umgerechnet. Zum Bilanzstichtag erfolgt eine Bewertung mit dem Devisenkassamittelkurs.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 120 (Vorjahr TEUR 37) bestehen vollumfänglich aus Forderungen gegenüber dem Gesellschafter.

Werthaltige sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen wie im Vorjahr nicht.

Die sonstigen Rückstellungen belaufen sich insgesamt auf TEUR 498. Nachfolgend werden die unter dem Posten erfassten wesentlichen Rückstellungen aufgeführt:

Über die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten und ihre Restlaufzeiten gibt der folgende Verbindlichkeitenspiegel Auskunft:

Darüber hinaus bestehen für die Verbindlichkeiten im üblichen Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstehende Sicherheiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen ausschließlich den Gesellschafter. Diese Verbindlichkeiten sind gemäß dem Insolvenzplan vollständig im Rang zurückgetreten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.507 (Vorjahr: TEUR 1.262) aus Lieferungen und Leistungen enthalten.

Wir haben eine Vereinbarung mit Rabo Factoring, bei der Rechnungen verpfändet werden. Wenn die Rechnung ausgestellt wird, erhält die Karlie GmbH einen Vorschussbetrag von der Bank.

Weitere nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte bestehen in Form von Leasinggeschäften und Mietverträgen. Durch die Leasinggeschäfte und die wesentlichen Mietverträge wird ein sofortiger Liquiditätsentzug wie beim Kauf vermieden. Dem Vorteil stehen mehrjährige Zahlungsverpflichtungen über die festen Laufzeiten der Verträge gegenüber. Folgende Liquiditätsbelastungen ergeben sich hieraus zukünftig:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum Bilanzstichtag aus Dauerschuldverhältnissen in Form von weiteren Miet- und Lizenzverträgen. Da diese finanziellen Verpflichtungen kontinuierlich im Rahmen der Tätigkeit der Gesellschaft anfallen und den finanziellen Spielraum nicht einschränken, wird hierauf nicht weiter eingegangen. Sonstige nicht aus der Bilanz oder dem Anhang ersichtliche finanzielle Verpflichtungen bestanden außerhalb des laufenden Geschäftsbetriebes oder des geschäftsüblichen Rahmens nicht.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden überwiegend in Europa erzielt und betreffen Artikel für den Heimtierbedarf.

V. Sonstige Pflichtangaben

Im Jahresdurchschnitt waren 23 Arbeitnehmer (Vorjahr: 23) im Unternehmen in der kaufmännischen Verwaltung tätig. Mitarbeiter zum Zwecke einer Berufsausbildung wurden nicht beschäftigt (Vorjahr: 0).

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Kalenderjahr 2023:

· Mit Gesellschafterbeschluss vom 26.11.2018 wurde Job van Riel (CEO der Beeztees-Gruppe) zum Geschäftsführer bestellt. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 04.01.2019

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt.

Die Gesamtbezüge der Organmitglieder nach § 285 Nr. 9 HGB werden unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB nicht angegeben.

Die Geschäftsführung plant der Gesellschafterversammlung vorzuschlagen, den Jahresgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Bad Wünnenberg-Haaren, den 12. November 2024

Die Geschäftsführung