MAS
Mosolf-Auto-Service Berlin-Brandenburg GmbH
Ketzin/Havel
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2014
EUR |
31.12.2013
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
3.282.856,00 |
3.353.315,00 |
| I.
Sachanlagen |
2.609.304,00 |
2.679.763,00 |
| II.
Finanzanlagen |
673.552,00 |
673.552,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
5.864.076,97 |
5.564.793,65 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
3.583.277,23 |
3.828.541,82 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.280.799,74 |
1.736.251,83 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.300,00 |
15.500,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
9.156.232,97 |
8.933.608,65 |
Passiva
|
|
31.12.2014
EUR |
31.12.2013
EUR |
| A.
Eigenkapital |
7.856.425,22 |
7.405.439,32 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
127.822,97 |
127.822,97 |
| II.
Gewinnrücklagen |
28.969,81 |
28.969,81 |
| III.
Gewinnvortrag |
7.248.646,54 |
6.582.505,54 |
| IV.
Jahresüberschuss |
450.985,90 |
666.141,00 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
589.316,00 |
670.605,00 |
| C.
Rückstellungen |
320.564,89 |
314.373,06 |
| D.
Verbindlichkeiten |
389.926,86 |
543.191,27 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
9.156.232,97 |
8.933.608,65 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der MAS Mosolf-Auto-Service
Berlin-Brandenburg GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
2.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
3.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn-
und Verlustrechnung
Angabe zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt: 2.067.113,15
Euro (Vorjahr: 2.087.665,49 Euro).
Sonderposten mit Rücklageanteil
Für die Sonderabschreibung nach dem
Fördergebietsgesetz wurde zum Bilanzstichtag
T€ 273 (Vorjahr: T€ 320) sowie für
den Investitionszuschuss T€ 316 (Vorjahr:
T€ 350) als passivischer
Wertberichtigungsposten unter der Position
"Sonderposten mit Rücklageanteil" angesetzt.
Es wurde das Wahlrecht in Anspruch genommen, den
Sonderposten beizubehalten (Art. 67 Abs. 3 Satz 1 EGHGB).
Sonderposten mit Rücklageanteil
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2014
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|
Euro
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Vortrag 01.01.2014
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|
670.605,00
|
Auflösung
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81.289,00
|
Stand 31.12.2014
|
|
|
589.316,00
|
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt: 99.301,86 Euro
(Vorjahr: 58.816,27 Euro).
Die langfristigen Verbindlichkeiten in Höhe von
T€ 291 sind durch Grundschulden des
Gesellschafters gesichert.
Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen
Mit einer Inanspruchnahme aus den
Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.
4.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Herr Horst Mosolf, Kirchheim
Herr Martin Schmidt, Berlin
Namen des Beirats
Unternehmensberater Johann Graf (Vorsitzender), Ulm
Rechtsanwalt Dr. Hartmut Hiddemann, Freiburg
Rechtsanwalt/Steuerberater Markus Krauter, Stuttgart
Angaben über Anteilsbesitz
Es bestehen 100%-ige Beteiligungen an folgenden
Unternehmen:
Callparts Recycling GmbH, 14669 Ketzin:
Anschaffungskosten T€ 524.
Der Jahresfehlbetrag 2014 beträgt T€ 153
und das Eigenkapital zum 31.12.2014 T€ 2.118.
MAS Fahrzeugtechnik GmbH, 14669 Ketzin:
Anschaffungskosten T€ 50.
Der Jahresüberschuss 2014 beträgt T€
136 und das Eigenkapital zum 31.12.2014 T€ 609.
Mosolf Dienstleistungsgesellschaft mbH, 14669
Ketzin: Anschaffungskosten T€ 50.
Der Jahresüberschuss 2014 beträgt T€
35 und das Eigenkapital zum 31.12.2014 T€ 253.
AWA Autowert aktuell GmbH, 14669 Ketzin:
Anschaffungskosten T€ 50.
Der Jahresüberschuss 2014 beträgt T€
23 und das Eigenkapital zum 31.12.2014 T€ 67.
FSC Fahrzeug-Service-Center Berlin-Brandenburg GmbH,
14669 Ketzin:
Anschaffungskosten T€ 50.
Der Jahresfehlbetrag 2014 beträgt T€ 1 und
das Eigenkapital zum 31.12.2014 T€ 49.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
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2014
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2013
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|
Euro
|
Euro
|
Forderungen
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|
0,00
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204.602,52
|
Verbindlichkeiten
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18.240,69
|
0,00
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Unterschrift der Geschäftsleitung
Ketzin, den 26. Juni 2015
gez. Horst Mosolf (Geschäftsführer)
gez. Martin Schmidt (Geschäftsführer)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.01.2016 festgestellt.
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