CORESA GmbH

CORESA GmbH

Frankfurt (Oder)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. ALLGEMEINES

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft bestand im abgelaufenen Geschäftsjahr 2010 in der Ausübung von Hausmeistertätigkeiten und Hausverwaltung.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.

Im Einzelnen wurden für die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Das Sachanlagevermögen wurde mit Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibung angesetzt. Die Abschreibung erfolgt pro rata temporis. Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungs- und Herstellungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut zwischen 60 Euro und 400 Euro lagen, wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Wertberichtigungen werden nicht gebildet.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissenn Verpflichtungen.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zu Rückzahlungsbeträgen.

III. ABSCHLUSSERLÄUTERUNGEN

ANGAGEN ZUR BILANZ

Neu aktivierte Wirtschaftsgüter wurden entsprechend ihrer Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den als Anlage beigefügten Anlagenspiegel verwiesen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im Wesentlichen abzugrenzende Beiträge und Versicherungen und Bearbeitungsgebühren für Darlehen.

Der Jahresfehlbetrag beläuft sich in 2010 auf EUR 48.913,79. Es wird zum 31.12.2010 ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag i. H. v. EUR 83.977,76 ausgewiesen. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Die sonstigen Rückstellungen setzten sich aus Kosten für die Erstellung von Jahresabschluss und Steuererklärungen sowie Rückstellungen für Berufsgenossenschaft zusammen. Steuerrückstellungen beinhalten Rückstellungen für nicht fällige Umsatzsteuer.

Die Verbindlichkeiten sind i. H. v. EUR 4.409,95 innerhalb eines Jahres fällig. Zum 31.12.2010 bestehen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter i. H. v. EUR 104.562,04 (Fälligkeit 1-5 Jahre).

ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Es werden keine wesentlichen aperiodischen Erträge oder Aufwendungen ausgewiesen.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr durch folgende Person wahrgenommen:

Dr. Jens P. Kroll, Rechtsanwalt

Für die Angabe der für die Tätigkeit der Geschäftsführung gewährten Gesamtbezüge im Geschäftsjahr wird § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch genommen. Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Zur Abwendung einer tatsächlichen Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne ist seitens des Gesellschafter-Geschäftsführers Dr. Jens P. Kroll erklärt worden, dass er die CORESA GmbH in Höhe des Betrages von Verbindlichkeiten ihm gegenüber freistellt, wie dies erforderlich ist, um eine Überschuldung zu vermeiden. Hinsichtlich seiner Forderung tritt der Gesellschafter-Geschäftsführer gleichzeitig im Range zurück.

Frankfurt (Oder), den 29. Dezember 2011

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Dr. Jens P. Kroll

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31.12.2011