Polyphon Pictures GmbHLiquidiert

POLYPHON SÜDWEST Film & Fernseh GmbH

Heidelberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz

A K T I V A

Anhang

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 der POLYPHON SÜDWEST Film & Fernseh GmbH, Heidelberg, wurde nach den Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften und des GmbHG erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet. Die Zugänge zum Anlagevermögen werden linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Für bewegliche abnutzbare Wirtschaftsgüter, die nach dem 31. Dezember 2007 angeschafft wurden und deren Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 lagen, wurde ein Sammelposten gebildet. Dieser wird linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die unter den Vorräten ausgewiesenen noch nicht abgeschlossenen Film- und Fernsehproduktionen werden mit den zum Bilanzstichtag angefallenen direkt zurechenbaren Einzelkosten sowie den Fertigungsgemeinkosten bewertet, vermindert um erkennbare drohende Verluste. Entwicklungskosten für Vorhaben, bei denen keine absehbare Produktionszusage besteht, werden abgeschrieben. Erhaltene Anzahlungen werden mit dem Bestand verrechnet.

Bei den unter den Vorräten ausgewiesenen Fernseh- und Spielfilmrechten handelt es sich ausschließlich um Auswertungsrechte. Sie werden zum Erinnerungswert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalbetrag bewertet. Für die Kreditrisiken werden angemessene Wertberichtigungen gebildet.

Sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wird eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ UND DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens zeigt der beigefügte Anlagenspiegel.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Jahresabschlusskosten sowie nachlaufende Kosten von abgeschlossenen Projekten und Berufsgenossenschaft.

4. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 99 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, und mit TEUR 664 Verbindlichkeiten aus laufender Verrechnung, im Wesentlichen im Rahmen einer Cash-Pool-Vereinbarung, sowie aufgrund der Ergebnisabführung. Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin bestehen in Höhe von TEUR 632 (Vorjahr TEUR 122).

5. Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftungsverhältnisse für Bankkredite eines verbundenen Unternehmens in Höhe von TEUR 864. Das Risiko des Eintretens der Haftung wird als unwahrscheinlich eingeschätzt.

6. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse wurden aus der Herstellung von Fernsehproduktionen erzielt.

III. SONSTIGE ANGABEN

1. Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern sind bzw. waren bestellt:

2. Angaben zu Arbeitnehmern

Während des Geschäftsjahres waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

3. Konzernangaben

Die Studio Hamburg GmbH erstellt als Mutterunternehmen für die Unternehmen der Studio Hamburg Gruppe freiwillig einen Konzernabschluss, in den die Gesellschaft einbezogen wird.

Oberstes Mutterunternehmen der Studio Hamburg GmbH ist der Norddeutsche Rundfunk, Anstalt des öffentlichen Rechts (NDR), Hamburg. Der NDR stellt aufgrund des Staatsvertrages über den Norddeutschen Rundfunk einen Konzernabschluss auf, in den die Gesellschaft einbezogen wird. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt im Elektronischen Bundesanzeiger.

4. Ergebnisverwendung

Das Jahresergebnis wurde aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages von der Gesellschafterin übernommen.

Datum der Feststellung: 6. Juni 2013