medimondi AGLiquidiert

medimondi AG

Fulda

Jahresabschluss zum 31.12.2020

Zur Offenlegung bestimmte und nach §§325, 326 HGB verkürzte Fassung der Bilanz zum 31.12.2020
und des Anhangs für das
Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

ALLGEMEINE ANGABEN

Die medimondi AG, Wasserkuppenstraße 29-31, 36043 Fulda, ist beim Amtsgericht Fulda unter der Handelsregisternummer HRB 5639 gemeldet

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss wurde nach den deutschen handelsrechtlichen sowie den ergänzenden gesellschaftsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften, insbesondere dem Aktiengesetz aufgestellt.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2020 eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 HGB. Bei der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich die Gesellschaft nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 Abs. 1 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch.

Der Jahresabschluss wurde in Euro aufgestellt, davon abweichend wurden einige Angaben in TEUR gemacht.

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und linear entsprechend ihrer Nutzungsdauer abgeschrieben (3-7 Jahre). Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden linear vorgenommen und entsprechen der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (3-5 Jahre). Alle geringwertigen Wirtschaftsgüter eines Jahres bis 800 EUR werden sofort abgeschrieben. Bei dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Stellt sich heraus, dass die Gründe für eine außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr bestehen, erfolgt eine Zuschreibung auf den beizulegenden Wert, höchstens jedoch auf die planmäßig fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Aktivierte Eigenleistungen sind zu Herstellungskosten aktiviert.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Sofern die Gründe, die zu einer dauernden Wertminderung geführt haben, entfallen sind, werden in erforderlichem Umfang Zuschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bilanziert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Fremdwährungsforderungen mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger werden mit dem Devisenkassamittelkurs bewertet. Fremdwährungsforderungen mit einer Restlaufzeit von länger als einem Jahr werden zum historischen oder niedrigeren Stichtagskurs bewertet. Stellt sich heraus, dass die Gründe für eine außerplanmäßige Abschreibung auf den beizulegenden Wert nicht mehr bestehen, erfolgt eine Zuschreibung auf den dann beizulegenden Wert höchstens jedoch auf den Nominalwert bzw. die Anschaffungskosten.

Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft ist in 11.640.000 Stückaktien (Vorjahr: 11.640.000 Stückaktien) eingeteilt. Die Stückaktien haben einen Nennwert von 1 Euro pro Stückaktie.

Alle Aktien sind voll eingezahlt. Die gesetzliche Gewinnrücklage erhöht sich um 9 TEUR auf 150 TEUR.

Rückstellungen

Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Sonstige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Beträge bestehen ausschließlich in inländischer Währung (EUR) und werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger werden mit dem Devisenkassamittelkurs bewertet. Fremdwährungsverbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von länger als einem Jahr werden zum historischen oder niedrigeren Stichtagskurs bewertet.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen

Bei der medimondi AG wurde im Geschäftsjahr 2020 Software in Höhe von 40 TEUR (Vorjahr 71 TEUR) und BGA in Höhe von 185 TEUR (Vorjahr 68 TEUR) erworben.

Die unter den Finanzanlagen aufgeführten Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen betreffen die zu Anschaffungskosten bewerteten Gesellschaften:

^* Die Werte des Eigenkapitals und Jahresergebnis wurden auf Basis der IFRS ermittelt.

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

In 2020 wurde ein Darlehen i. H. v. 1 Mio. EUR an die Möller Medical GmbH ausgezahlt. Aufgrund der Langfristigkeit erfolgt der Ausweis unter den Ausleihungen.

Das in 2018 ausgezahlte Darlehen i. H. v. 300 TEUR an die Centroplast Engineering Plastics GmbH besteht zum 31.12.2020 noch i. H. v 200 TEUR. In 2020 erfolgte eine Tilgung i. H. v. 100 TEUR.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Von den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 178 TEUR entfallen 165 TEUR auf Lieferungen und Leistungen.

Eigenkapital

Das Grundkapital ist zum 31.12.2020 voll eingezahlt und beträgt 11.640 TEUR (Vorjahr 11.640 TEUR). Es wird zu 100 % von der Centrotec SE, Brilon, gehalten. Die Kapitalrücklage beträgt 329 TEUR.

Das Eigenkapital veränderte sich wie folgt:

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2020 beträgt 173 TEUR. Der Bilanzgewinn erhöht sich um den Jahresüberschuss abzgl. der Einstellung in die gesetzliche Gewinnrücklage von 291 TEUR auf 455 TEUR.

In die gesetzliche Gewinnrücklage nach § 150 AktG wurden 9 TEUR eingestellt. Dies sind 5% des Jahresüberschusses.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für die Tantieme sowie Jahresabschluss- und Prüfungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten ergeben sich aus folgender Aufstellung (in EUR):

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen im Wesentlichen die Möller Medical GmbH, die aus der umsatzsteuerlichen Organschaft resultieren. Ein geringer Teil i. H. v. 24 TEUR entfällt auf Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung gegenüber der Centrotec SE und 2 TEUR entfallen auf Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung gegenüber der Centroplast Engineering Plastics GmbH.

Für einen Kreditvertrag der medimondi AG haften die Centroplast Engineering Plastics GmbH und Möller Medical GmbH im Rahmen einer selbstschuldnerischen Höchstbetragsbürgschaft mit je 1 Mio. EUR.

ERLÄUTERUNGEN ZUR GERWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse werden zu 100% in Deutschland erwirtschaftet und enthalten im Wesentlichen Erträge aus erbrachten Management- und Beratungsdienstleistungen, sowie Erträge aus der Erbringung von IT- Dienstleistungen.

Sonstige betriebliche Erträge

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen entfallen 39 TEUR auf periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Materialaufwand

Im Materialaufwand sind größtenteils Instandhaltungs- und Wartungskosten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten überwiegend in Anspruch genommene kaufmännische Dienstleistungen, sowie Rechts- und IT-Beratungskosten.

Erträge aus Beteiligungen

Für 2020 wurden keine Erträge aus Beteiligungen erwirtschaftet (Vorjahr: 0 TEUR).

SONSTIGE ANGABEN

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB i. V. m. § 268 Abs. 7 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen zum Bilanzstichtag keine finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung sind.

Personelle Verhältnisse

Im Geschäftsjahr 2020 wurden durchschnittlich drei Personen beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Mitglieder des Vorstandes:

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Der Aufsichtsrat erhielt keine Bezüge. Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstandes wird unter Anwendung des § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Konzernkreis

Die Gesellschaft gehört zum Konzern der Centrotec SE, Brilon. Diese ist Konzernobergesellschaft und stellt einen Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen für sich und ihre Tochterunternehmen unter Anwendung von § 315 a Abs. 1 HGB auf. Dieser ist am Sitz der Gesellschaft (Am Patbergschen Dorn 9, 59929 Brilon) oder unter www.centrotec.de erhältlich. Weiterhin stellt die medimondi AG für den kleinsten Kreis von Unternehmen für sich und ihre Tochterunternehmen einen Konzernabschluss auf.

Schlusserklärung des Vorstandes zum Bericht über verbundene Unternehmen

Der gemäß § 312 AktG erstellte Bericht des Vorstandes über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen im Geschäftsjahr 2020 enthält folgende Schlusserklärung:

"Wir erklären nach § 312 Abs. 3 AktG, dass unsere Gesellschaft nach den Umständen, die uns zu den Zeitpunkten bekannt waren, in denen Rechtsgeschäfte mit verbundenen Unternehmen vorgenommen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhielt. Nach § 312 AktG wurden berichtspflichtige Maßnahmen weder getroffen noch unterlassen."

Feststellung des Jahresabschlusses

In der Aufsichtsratssitzung vom 16.12.2021 wurde der Abschluss der medimondi AG für das Geschäftsjahr 2020 festgestellt.

Ergebnisverwendungsbeschluss

In der Aufsichtsratssitzung vom 16.12.2021 wurden beschlossen den Jahresabschluss auf neue Rechnung vorzutragen.